2019保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》考前预测密训押题（四）(6)

C．III、IV            D．I、III、IV
答案：D
解析：根据《优先股试点管理办法》第四十条规定，上市公司发行优先股，可以申请一次核准，分次发行，不同次发行的优先股除票面股息率外，其他条款应当相同。自中国证监会核准发行之日起，公司应在六个月内实施首次发行，剩余数量应当在二十四个月内发行完毕。超过核准文件时限的，须申请中国证监会重新核准。首次发行数量应当不少于总发行数量的百分之五十，剩余各次发行的数量由公司自行确定，每次发行完毕后五个工作日内报中国证监会备案。
68、关于上市公司历次募集资金的运用情况披露，下列说法正确的有（　　）。
Ⅰ.发行人应列表披露前次募集资金的实际使用情况
Ⅱ.发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况
Ⅲ.项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，应披露原因
Ⅳ.若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明
Ⅴ.发行人可以不披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ                   B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ            D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四项外，关于上市公司历次募集资金的运用，还应注意：①发行人最近5年内募集资会的运用发生变更的，应列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额及占所募集资金净额的比例；②发行人募集资金所投资的项目被以资产置换等方式置换出公司的，应予以单独披露。发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论。
69、下列属于公开发行证券或变相公开发行证券的情形的是（　　）。
Ⅰ.向不特定对象发行，结果100人认购
Ⅱ.向特定对象发行，结果201人认购
Ⅲ.通过网络和短信发行
Ⅳ.某股东将所持股权转让给200人，转让后公司股东达到300人
A．Ⅰ、Ⅱ            　　B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ            D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：I,III都属于向不特定对象发行，属于公开发行；II,IV属于超过200人。
70、临时报告除应遵守中国证监会和证券交易所有关上市公司临时报告的一般规定外，出现下列（　　）情形的，发行人应予以公告。
Ⅰ.因发行新股、送股及其他原因引起股份变动
Ⅱ.可转换公司债券转换为股票的数额累计达到公司已发行股份的15%的
Ⅲ.可转换公司债券担保人发生重大资产变动
Ⅳ.发行人信用状况发生重大变化
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ              B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ          D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：B
解析：临时报告除应遵守中国证监会和证券交易所有关上市公司临时报告的一般规定外，出现下列情形的，发行人应予以公告：
（1）因发行新股、送股及其他原因引起股份变动，需要调整转股价格的；（Ⅰ项正确）
（2）可转换公司债券转换为股票的数额累计达到公司已发行股份的10%的；（Ⅱ项错误）
（3）发行人信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还本息的；（Ⅳ项正确）
（4）可转换公司债券担保人发生重大资产变动、重大诉讼、或者涉及合并、分立等情况的；（Ⅲ项正确）
（5）中国证监会规定的其他情形。
71、地方政府一般债券的发行期限为（　　）年。
Ⅰ.1年
Ⅱ.3年
Ⅲ.5年
Ⅳ.7年
Ⅴ.10年
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
答案：D
解析：选项D正确：一般债券：1、3、5、7、10年，单一期限债券的发行规模不得超过一般债券当年发行规模的30%。
72、关于证券公司短期融资券的说法正确的是（　　）。
Ⅰ．期限在365天以内
Ⅱ．短期融资券余额不得超过净资产的50％
Ⅲ．只在银行间债券市场发行
Ⅳ．可以同时在银行间债券市和证券交易所市场交易
A．Ⅰ
B．Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
C．Ⅱ．Ⅳ
D．Ⅲ
答案：D
解析：I项，《证券公司短期融资券管理办法》第14条第1款规定，短期融资券的期限最长不得超过91天。发行短期融资券的证券公司可在上述最长期限内自主确定短期融资券的期限。Ⅱ项，第13条第1款规定，证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资本的60％。在此范围内，证券公司自主确定每期短期融资券的发行规模。Ⅲ、Ⅳ两项，第5条规定，证券公司短期融资券只在银行间债券市场发行和交易。
73、下列关于可转换公司债券的说法错误的有（　　）。
Ⅰ.可转换公司债券每张面值100元
Ⅱ.可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定
Ⅲ.上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人1次回售的权利，对于分离交易的可转换公司债券，无此要求
Ⅳ.上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项
Ⅴ.上市公司应当在可转换公司债券期满后7个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项
A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
B．Ⅲ、Ⅴ
C．Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：B
解析：上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人1次回售的权利，对于分离交易的可转换公司债券，也同样适用；上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。
74、企业债券的募集说明书中，应披露的发行人的基本情况主要有（　　）。
Ⅰ.历史沿革
Ⅱ.公司治理和组织结构
Ⅲ.发行人所在行业现状和前景
Ⅳ.发行人与母公司、子公司等投资关系
Ⅴ.领导成员或董事、监事及高级管理人员情况
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ