2019保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》考前预测密训押题（四）(2)

　　B项，最近2年净利润分别为～150万元、100万元，没有连续2年盈利；虽然最近1年盈利，但最近1年营业收入是否≥5000万元不明确，因此不一定符合创业板IPO条件。C项，不符合创业板的第一套财务指标“2年净利润合计≥1000万元”的要求，且最近1年的营业收入不明确，也不符合第二套财务指标要求。D项，最近1年期末净资产为3000万元≥2000万元，符合创业板IPO条件中对净资产的要求。
6、甲企业计划配股，2009年—2011年可供分配利润为5000万，4300万和4500万，企业计划2012年配股，则企业过去三年以现金方式分配的股利至少为（　　）。
A．1380万元
B．960万元
C．4140万元
D．460万元
答案：A
解析：配股属于公开发行，应符合“最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30％”的规定，(5000+4300+4500)÷3×30％=1380万元。
7、以下系创业板上市公司需暂停上市的情形的有（　　）。
A．连续2年亏损
B．最近1年末净资产为负
C．最近2年被出具保留意见审计报告
D．连续2年营业收入低于1000万元
答案：B
解析：《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(2014年修订)第13．1．1条规定，上市公司出现下列情形之一的，本所可以决定暂停其股票上市：①最近3年连续亏损(以最近3年的年度财务会计报告披露的当年经审计净利润为依据)；②因财务会计报告存在重要的前期差错或者虚假记载，对以前年度财务会计报告进行追溯调整，导致最近3年连续亏损；③最近1个年度的财务会计报告显示当年年末经审计净资产为负；④因财务会计报告存在重要的前期差错或者虚假记载。对以前年度财务会计报告进行追溯调整，导致最近1年年末经审计净资产为负；
⑤最近2个年度的财务会计报告均被注册会计师出具否定或者无法表示意见的审计报告；因本规则12．4条或者12．6条所述情形财务会计报告被中国证监会或者本所责令改正但公司未在规定期限内披露改正后的财务会计报告和审计报告，并在规定期限届满之日起4个月内仍未改正；⑦在法定披露期限届满之日起2个月内仍未披露年度报告或者半年度报告；⑧因欺诈发行受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌欺诈发行罪被依法移送公安机关；⑨因重大信息披露违法受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关；
⑩因本规则12．11条或者12．12条所述情形，公司股权分布或者股东人数不具备上市条件，公司在本所规定的期限内提交了股权分布或者股东人数问题的解决方案并实施，但公司股票被复牌后的6个月内其股权分布或者股东人数仍不具备上市条件；股本总额发生变化不再具备上市条件，在本所规定期限内仍未达到上市条件的；本所规定的其他情形。
8、下列关于上市公司配股的说法，正确的是（　　）。
A．因认购不积极，承销商将认购期限延迟（超过3个月）
B．股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之七十的，为发行失败
C．控股股东不须承诺认购股份的数量
D．由发行人与保荐机构协商确定发行价格
答案：B
解析：A项，《证券法》第三十三条规定，证券的代销、包销期限最长不得超过90日；
　　C项，《上市公司证券发行管理办法》第十二条第（二）项规定，向原股东配售股份时，控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；
　　B项，《证券法》第三十五条　股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之七十的，为发行失败。发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。
　　D项，《证券法》第三十四条规定，股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。而在配股时，配股的保荐机构一定是主承销商或主承销商之一，但主承销商不一定是配股的保荐机构，即配股的保荐机构和主承销商不一定是同一机构。
9、上市公司非公开发行股票结束后，发行人应在发行情况报告书中着重披露本次发行前后前（　　）名股东持股数量、持股比例、股份性质及其股份限售比较情况。
A．5
B．10
C．15
D．20
答案：B
解析：《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号——上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》第二十一条规定，发行前后相关情况对比，发行人应着重披露以下内容：：①本次发行前后前10名股东持股数量、持股比例、股份性质及其股份限售比较情况；②本次发行对公司的影响，包括股本结构、资产结构、业务结构、公司治理、高管人员结构、关联交易和同业竞争等的变动情况。
10 、全国中小企业股份转让系统做市转让撮合时间为每个转让日的（　　）。
A．9：30-11：30；13：00-15：30
B．9：30-11：30；13：00-15：00
C．9：15-11：30；13：00-15：30
D．9：15-11：30；13：00-15：00
答案：D
解析：做市转让撮合时间：每个转让日的9：15至11： 30，13： 00至15： 00为做市转让撮合时间。做市商每个转让日提供双向报价的时间应不少于做市转让撮合时间的75%。选项D正确。
11、上交所某上市公司拟于2012年8月申请发行可转换公司债券，该公司2011年12月31日和2012年6月30日经审计的净资产分别为12亿元和15亿元，则以下说法正确的有（　　）。
A．应当进行信用评级，应当提供担保
B．应当进行信用评级，可以不提供担保
C．可以不进行信用评级，应当提供担保
D．可以不进行信用评级，可以不提供担保
答案：B
解析：公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级。资信评级机构每年至少公告一次跟踪评级报告。公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。
12、某公司首次公开发行新股3000万股，网下初始发行量为1800万股，网上有效申购倍数为100倍，则回拨后网下发行量为（　　）。
A．1200万股
B．600万股