2019保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》考前预测密训押题（四）(7)

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
解析：在企业债券的募集说明书中，应披露的发行人基本情况主要包括：
（1）发行人概况；
（2）历史沿革；（Ⅰ正确）
（3）股东情况；
（4）公司治理和组织结构；（Ⅱ正确）
（5）发行人与母公司、子公司等投资关系；（Ⅳ正确）
（6）主要控股子公司情况；
（7）发行人领导成员或董事、监事及高级管理人员情况等。（Ⅴ正确）
75、公司债券上市交易后，发行人有下列（　　）情形的，证券交易所可决定暂停其公司债券上市交易。
Ⅰ.公司出现重大违法行为
Ⅱ.发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用
Ⅲ.未按照公司债券募集办法履行义务
Ⅳ.公司最近1年亏损
Ⅴ.公司最近2年连续亏损
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ            B．Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ     D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
答案：C
解析：《证券法》第60条规定，公司债券上市交易后，公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易：（1）公司有重大违法行为；（2）公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；（3）公司债券所募集资金不按照核准的用途使用；（4）未按照公司债券募集办法履行义务；（5）公司最近两年连续亏损。
76、现行法律中对目前发现债券类性质金融产品有明确最长期限的包括（　　）。
Ⅰ.可转换公司债券
Ⅱ.短期融资券
Ⅲ.公司债
Ⅳ.可交换公司债券
Ⅴ.分离交易可转债
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ     B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C．Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ            D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
答案：B
解析：可转债和可交换债发行时间是1~6。短融：是指企业依照《短期融资券管理办法》规定的条件和程序在银行间债券市场发行的交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过365天的有价证券。采取注册制，注册机构是中国人民银行，可在银行间市场机构投资人之间流通转让。超短期：是指具有法人资格、信用评级较高的非金融企业在银行间债券市场发行的，期限在270（9个月）以内的短期融资券。
　　公司债期限最短为1年，最高没有限制。
　　可分离债：最短为1年，最高没有限制。
　　中小企业私募债最短1年，深交所没有上限限制，上交所最短一年最长3年。
77、以下情形中，不构成主板上市公司发行可转换债券障碍的有（　　）。
I.最近3个会计年度加权平均净资产收益率扣非前为6.05%，扣非后为5.48%
II.公司现任监事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查
III.公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
IV.上市公司最近一期末经审计的净资产为16亿元，发行可转换公司债券未提供担保
A．I、II、III             B．II、IV
C．II、III、IV              D．I、III、IV
答案：B
解析：I，发行可转换公司债券应符合的条件之一：最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%（扣非前后净利润孰低，作为加权平均净资产收益率的计算依据）；II，上市公司公开发行证券对于“立案侦查”与“立案调查”“董事、高管”出现的构成障碍，不含监事；III,董监高被谴责构成障碍。IV，上市公司最近一期末经审计的净资产不低于与15亿元的，可免予提供担保。
78、以下关于可交换公司债券和可转换公司债券的区别正确的是（　　）。
Ⅰ.可转换公司债券可以提供担保，符合一定条件的也可以不提供担保，可交换公司债券必须以其预备用于交换的股票设定为本次发行的公司债券的担保物
Ⅱ.可交换公司债券交换的是上市公司已发行的股票，可转换公司债券转换的是公司新发行的股票
Ⅲ.可转换公司债券可以约定转股价向下修正条款，可交换公司债券不可以约定交换价格向下修正条款
Ⅳ.可交换公司债券的发行人是上市公司的股东，可转换公司债券的发行人是上市公司
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
解析：Ⅲ项，发行可转换公司债券时，约定转股价向下修正是选择性条款；发行可交换公司债券时，约定交换价格修正和调整是强制性条款。
79、某可转换债券的面值为1000元，转换价格为40元。标的股票的市场价格为45元，可转债的市场价格为1100元，则下列说法正确的有（　　）。
Ⅰ．转换贴水率2．2770
Ⅱ．转换平价44元
Ⅲ．转换升水率2．22％
Ⅳ．转换价值1125元
A．Ⅲ．Ⅳ     　　　　B．Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ
C．Ⅱ．Ⅳ     　　　　D．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
答案：C
解析：转换比例=1000／40=25
转换价值=25×45=1125
转换平价=1100／25=44
转换贴水率=(45-44)／45=2．22％
80、甲上市公司发行期限为5年、每年付息1次，到期还本的公司债券，以下关于债券价值的判断正确的有（　　）。
Ⅰ．当市场利率保持不变时，随着时间延续，债券价值逐渐接近其面值
Ⅱ．随着该债券到期时间的缩短，市场利率的变动对债券价值的影响越来越大
Ⅲ．如果该债券票面利率低于市场利率，债券将以折价方式出售
Ⅳ．如果该债券票面利率高于市场利率，将其发行方案改为发行期限为6年会导致债券价值上升
A．Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ           B．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
C．Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ           D．Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
答案：A
解析：随着到期时间的缩短，市场利率的变动对债券价值的影响越来越小。