2018年证券投资顾问业务考点讲义第八章：人生事件规划(2)

　　由于退休规划覆盖时间长，期间经济环境、投资环境变化可能性大，客户职业生涯、家庭情况、生活状况、收支情况等也可能发生较大变化，因此应定期跟踪规划执行情况并作出相应调整，保证退休养老目标的实现
选择题：退休养老规划中，退休养老收入的来源不包括（　　）
A．社会养老保险
B．企业年金
C．个人储蓄投资
D．工资收入
答案：D
解析：退休养老收入一般由社会养老保险、企业年金、个人储蓄投资三部分组成
三、遗产规划工具和策略的选择
一、概念
　　指当事人在生前通过选择遗产规划工具和制定遗产计划，将拥有或控制的各种资产负债进行安排，保证去世后或丧失行为能力时尽可能实现个人为其家庭确定的目标的安排
二、遗产规划的内容
　　遗产规划包括：确定遗产继承人和继承份额；为遗产所有者的供养人提供足够的财务支持；将遗产转移成本降到最低水平；确定继承人接受资产的方式；为遗产提供足够的流动性资产以偿还债务；最大限度为继承人保留遗产；确定遗产的清算人等
三、遗产规划工具：
　　遗嘱、遗产委任书、遗产信托、人寿保险、赠予
四、选择遗产规划策略的注意事项
　　1、尽早作出安排
　　2、及时调整更新遗产计划
　　3、尽可能减少遗产额，从而少交遗产税，如通过生前赠予，利用政策分散资产
　　4、充分利用遗产优惠政策
组合选择题：在遗产规划中，遗产规划工具包括包括（　　）
Ⅰ. 遗产委任书                  Ⅱ. 遗产信托
Ⅲ. 财产保险                    Ⅳ. 赠予
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ            
B．Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ                   
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案：C
解析：一般遗产规划工具包括遗嘱、遗产委任书、遗产信托、人寿保险、赠予，不包括财产保险