2018年6月银行从业《风险管理（初级）》考前密训押题二(5)

40．银行的审计部门应当至少（　　）一次对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。
A．每日
B．每月
C．每半年
D．每年
答案：D
解析：银行的审计部门应当定期(至少每年一次)对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。
41．在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值是（　　）。
A．名义价值
B．市场价值
C．公允价值
D．市值重估
答案：B
解析：国际评估准则委员会(IVSC)发布的国际评估准则将市场价值定义为：“在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。”
42．下列市场风险计量方法中，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响的是（　　）。
A．缺口分析
B．久期分析
C．外汇敞口分析
D．风险价值计量法
答案：B
解析：久期分析主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。
43．在某—个时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，其差额就形成了（　　）。
A．缺口
B．风险
C．外汇敞口
D．利率变动
答案：C
解析：在某一个时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，其差额就形成了外汇敞口。
44．（　　）是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法。
A．累计总敞口头寸法
B．短边法
C．净总敞口头寸法
D．以上都不对
答案：B
解析：短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法。
45．下列不属于主要的市场风险限额指标的是（　　）。
A．头寸限额
B．敏感度限额
C．止损限额
D．定价限额
答案：D
解析：市场风险限额指标主要有头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等。
46．在保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额是（　　）。
A．头寸限额
B．风险价值限额
C．止损限额
D．敏感度限额
答案：D
解析：敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。
47．银行账户利率风险管理的基础是（　　）。
A．利率风险测算
B．利率风险评估
C．利率预测
D．利率风险控制
答案：C
解析：利率预测并非银行账户利率风险管理的必经程序，但却是银行账户利率风险管理的基础。
48．实现银行账户利率风险控制的方法中，（　　）是基于商业银行利率风险敞口大小，结合对市场利率走势的预测，积极主动地调整资产负债的匹配状况。
A．表内方法
B．表外方法
C．表内与表外结合法
D．风险资本限额
答案：A
解析：实现银行账户利率风险控制的方法主要有表内方法、表外方法以及风险资本限额三种：(1)表内方法是基于商业银行利率风险敞口大小，结合对市场利率走势的预测，积极主动地调整资产负债的匹配状况。(2)表外方法是利用金融衍生工具，对处于风险之中的资产负债进行套期保值。(3)风险资本限额是商业银行董事会规定的各业务单位可用于利率风险损失的最大资本额度，该额度的设定应与银行账户利率风险测算方式一致，与商业银行的规模、性质和资本充足程度相适应，并定期接受重新评估。
49．操作风险包括（　　），但不包括声誉风险和策略风险。
A．效益风险
B．市场风险
C．法律风险
D．利率风险
答案：C
解析：操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和策略风险。
50．（　　）承担操作风险管理的最终责任。
A．高管层及高管层风险管理委员会
B．董事会及董事会风险管理委员会
C．内部审计部门
D．牵头部门
答案：B
解析：董事会及董事会风险管理委员会承担操作风险管理的最终责任。
51．法人客户贴现业务和银行承兑汇票业务都属于（　　）。