每日一练 | 2026年10月13日 保荐代表人（专项·投资银行业务）（第 16 期）
| 试题来源 | 投资银行业务 · 中国证券业协会官方考试大纲 |
|---|---|
| 所属考试 | 保荐代表人胜任能力 |
| 所属科目 | 投资银行业务 |
| 对应大纲 | 《保荐代表人专业能力水平评价测试大纲（2026）》 |
| 所属章节 | 第一章 业务监管与职业道德 |
| 覆盖知识点 | 保荐机构内部问责规定 |
| 试题分值 | 单项选择题 2 分 × 3、多项选择题 3 分 × 1、判断题 1 分 × 1，合计 10 分 |
| 难度 | 基础 |
本期试题（共 5 题）
1.【单项选择题】（2 分）关于保荐机构内部问责的对象，下列说法正确的是（ ）。
A. 包括保荐代表人、保荐业务相关人员以及对项目负有管理责任的人员 B. 仅限于保荐代表人一人 C. 仅限于保荐业务部门负责人 D. 不包括质量控制与内核人员
2.【单项选择题】（2 分）保荐机构对相关人员的内部问责，一般应当由（ ）组织调查。
A. 独立于保荐业务部门的机构，如合规、风险管理、内部审计或专门问责机构 B. 项目组自行组织 C. 被问责人本人 D. 发行人指定的人员
3.【单项选择题】（2 分）保荐机构内部问责机制应当与下列（ ）相互衔接，形成事前防范、事中控制、事后追责的完整链条。
A. 立项、质量控制、问核、内核等内部控制环节 B. 发行人的生产经营决策 C. 投资者的交易指令 D. 交易所的行情发布安排
4.【多项选择题】（3 分）下列情形中，属于保荐机构内部问责情形的有（ ）。
A. 尽职调查未勤勉尽责、核查验证不充分 B. 申报文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 C. 工作底稿编制与管理不规范 D. 持续督导未按规定履行
5.【判断题】（1 分）保荐机构内部问责只能采取经济处罚的方式。（ ）
A. 正确 B. 错误
答案与解析
解析：考查内部问责的对象范围。问责对象包括保荐代表人、保荐业务相关人员，以及对项目立项、质量控制、问核、内核、持续督导等环节负有职责或者管理责任的人员，故选 A。
解析：考查内部问责程序的独立性要求。调查应当由独立于保荐业务部门的机构组织，以客观查明事实、准确划分责任，故选 A。
解析：考查问责机制与内部控制的衔接。问责机制应当与立项、质量控制、问核、内核等内部控制环节相互衔接，故选 A。
解析：考查内部问责的常见情形。尽职调查不实、申报文件存在虚假记载或重大遗漏、工作底稿不规范、持续督导不到位，均属问责情形，故选 ABCD。
解析：考查内部问责的方式。问责方式除经济处罚外，还可以采取职务调整或者降职、解除劳动合同、暂停或者取消从事保荐业务的资格、记入执业质量与诚信档案、内部通报批评等方式，故该判断错误。
本期小结
本期 5 题围绕「保荐机构内部问责规定」展开，覆盖问责对象、问责程序的独立性、与内部控制的衔接以及问责方式四个角度。
相关知识点详见 → 投资银行业务考点精讲 | 第一章 业务监管与职业道德 · 保荐机构内部问责规定
依据：中国证券业协会 官方考试大纲 来源：中国证券业协会 https://www.sac.net.cn/
说明：《保荐代表人专业能力水平评价测试大纲（2026）》由中国证券业协会 2026 年 6 月发布，自 2026 年 9 月 1 日起施行，对应科目为《投资银行业务》。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国证券业协会及中国证券监督管理委员会的官方公告为准。