单项选择题（共100题，每小题1分，共100分。以下备选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。)
1．财务杠杆比率中，衡量企业对于长期债务利息保障程度的是（ ）。
A．资产负债率 B．权益乘数
C．负债权益比 D．利息倍数
答案：D
解析：资产负债率、权益乘数和负债权益比衡量的是对于长期债务的本金保障程度，而衡量企业对于长期债务利息保障程度的是利息倍数。
2．假定某投资者按940元的价格购买了面额为1000元、票面利率为10%、剩余期限为6年的债券，那么该投资者的当期收益率为（ ）。
A．9.87%
B．10.35%
C．10.64%
D．17.21%
答案：C
解析：该投资者的当期收益率
3．按基金的组织形式不同，证券投资基金可分为（ ）。
A．契约型基金和公司型基金
B．封闭式基金和开放式基金
C．国债基金、股票基金、货币市场基金
D．成长型基金、收入型基金和平衡型基金
答案：A
解析：封闭式基金和开放式基金是按基金的运作方式对基金进行的分类；国债基金、股票基金、货币市场基金是按基金的投资标的对基金进行的分类；成长型基金、收入型基金和平衡型基金是按投资目标对基金进行的分类。
4．当市场价格高于行权价格时，公司发行在外的股份（ ）。
A．增加
B．减少
C．不变
D．增加或减少
答案：A
解析：当市场价格高于行权价格时，公司发行在外的股份增加。
5．目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具包括（ ）。
A．剩余期限在397天以内（含397天）的债券
B．可转换债券
C．股票
D．流通受限的证券
答案：A
解析：货币市场基金不得投资于股票、可转债、剩余期限超过397天的债券、信用等级在AAA级以下的企业债、国内信用等级在AAA级以下的资产支持证券、以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券。
6．公司的资本结构是指（ ）。
A．公司资本投入与劳动投入之比
B．公司债务资本与权益资本的比例
C．公司资产的组成
D．公司是资本密集型还是劳动密集型
答案：B
解析：资本结构是指企业资本总额中各种资本的构成比例。最基本的资本结构是债权资本和权益资本的比例，通常用债务股权比率或资产负债率表示。
7．在收益率曲线中，当（ ）时，收益率曲线会呈现向下倾斜形状。
A．利率整体水平较高
B．利率整体水平较低
C．期限较长
D．风险越高
答案：A
解析：当利率整体水平较高时，收益率曲线会呈现向下倾斜（甚至侧转）形状。
8．我国《基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的（ ）担任。
A．实力雄厚的证券公司
B．信托投资公司
C．商业银行
D．基金公司
答案：C
解析：基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。
9．金融衍生工具的基本特征不包括（ ）。
A．跨期性
B．收益性
C．联动性
D．不确定性或高风险性
答案：B
解析：金融衍生工具具有跨期性、杠杆性、联动性、不确定性或高风险性四个显著的特点。
10．下列不属于独立衍生工具的是（ ）。
A．期权合约
B．期货合约
C．赎回条款
D．互换合约
答案：C
解析：独立衍生工具指本身即为独立存在的金融合约。
11．对基金会计核算内容进行复核并出具复核意见的是（ ）。
A．基金份额持有人
B．基金托管人
C．基金管理人
D．基金监督机构
答案：B
解析：基金托管人按照规定对基金管理人的会计核算进行复核并出具复核意见。
12．（ ）是指私募股权投资基金将其所持有的创业企业股权出售给企业的管理层从而退出的方式。
A．首次公开发行
B．买壳上市
C．管理层回购
D．二次出售
答案：C
解析：管理层回购是指私募股权投资基金将其所持有的创业企业股权出售给企业的管理层从而退出的方式。
13．支付费用从而获得权力的一方，称为期权的（ ）。
A．多头
B．空头
C．头寸
D．卖方
答案：A
解析：期权的买方为买入期权的一方，即支付费用从而获得权力的一方，也称期权的多头。
14．下列说法不符合投资理论基本假设的是（ ）。
A．两个相同风险的证券，投资者必然选择收益率较大的
B．两个相同收益率的证券，投资者必然选择风险较小的
C．投资者既希望风险小又要求高收益
D．投资者接受高风险必定要求高收益补偿
答案：C
解析：投资者若接受高风险的话，必定要求高收益率来补偿。所以，如果在两个具有相同收益率的证券之间进行选择的话，任何投资者都会选择风险较小的，而舍弃风险较大的。
15．在第一个交易日，投资者已经看到了投资机会，但由于设置了限价指令而没有完成任何交易，这就产生了（ ）。
A．已实现损失
B．延迟成本
C．佣金
D．机会成本
答案：B
解析：在第一个交易日，投资者已经看到了投资机会，但由于设置了限价指令而没有完成任何交易，这就产生了延迟成本。
16．利率互换采用（ ）的方式。
A．本金加利息
B．净额支付
C．本金支付
D．不同货币
答案：B
解析：利率互换采用净额支付的方式，互换双方不交换本金，按期由一方向另一方支付本金所产生的利息净额。
17．可以反映投资风险水平的统计量是（ ）。
A．标准差
B．分位数
C．均值
D．中位数
答案：A
解析：方差或者标准差能够反映投资回报的风险水平。
18．信息比率计算公式与夏普比率类似，但引入了（ ）的因素，因此是对相对收益率进行风险调整的分析指标。
A．平均无风险收益率
B．系统风险
C．业绩比较基准
D．市场平均收益率
答案：C
解析：信息比率计算公式与夏普比率类似，但引入了业绩比较基准的因素，是对相对收益率进行风险调整的分析指标。
19．关于股票的价格，下列说法不正确的是（ ）。
A．理论上，股票价格应由其价值决定，股票本身并没有价值，不是在生产过程中发挥职能作用的现实资本，只是一张凭证
B．股票之所以有价格，是因为它代表着收益的价值，即能给它的持有者带来股息红利
C．根据现值理论，股票的价值取决于股票的账面价值
D．股票交易实际上是对未来收益权的转让买卖，股票价格就是对未来收益的评定
答案：C
解析：现值理论认为，人们之所以愿意购买股票和其他证券，是因为它能够为其持有人带来预期收益，因此，它的价值取决于未来收益的大小。
20．基金进行利润分配，会对基金份额净值和投资者利益产生的影响是（ ）。
A．基金份额净值会下降，但投资者利益不受影响
B．基金份额净值不变，投资者利益也不会受影响
C．基金份额净值不变，但投资者利益会相应减少
D．基金份额净值会下降，投资者利益也相应减少
答案：A
解析：基金进行利润分配会导致基金份额净值下降，但对投资者的利益没有实际影响。
21．隐性成本不包括（ ）。
A．机会成本
B．买卖价差
C．市场冲击
D．印花税
答案：D
解析：交易过程中的隐性成本包括买卖价差、市场冲击、对冲费用、机会成本等。
22．常用的技术分析方法不包括（ ）。
A．道氏理论
B．过滤法则
C．止损指令
D．行业分析
答案：D
解析：常用的技术分析方法有：道氏理论、过滤法则与止损指令、“相对强度”理论体系、“量价”理论体系。
23．在其他因素不变的条件下，当企业用现金购买存货时，流动比率和速动比率分别（ ）。
A．降低，不变
B．不变，不变
C．降低，升高
D．不变，降低
答案：D
解析：流动比率=流动资产／流动负债，当企业用现金购买存货时，流动资产和流动负债均不发生变化，故流动比率不变。速动比率=（流动资产-存货）／流动负债，当企业用现金购买存货时，流动资产不变，存货增加，故速动比率降低。
24．衍生工具的（ ）是未来买卖合约标的资产的价格。
A．约定价格
B．交割价格
C．交易价格
D．指数价格
答案：B
解析：交割价格是未来买卖合约标的资产的价格，其通常取决于合约标的资产的价格和交易双方的预期。
25．市盈率等于每股价格与（ ）比值。
A．每股净值
B．每股收益
C．每股现金流
D．每股股息
答案：B
解析：市盈率指标表示每股市价与每股收益的比率，该指标揭示了盈余和股价之间的关系，其计算公式为：市盈率(P/E)=每股市价／每股收益（年化）。
26．关于风险价值，下列表述错误的是（ ）。
A．目前常用的风险价值模型技术主要有参数法、内部模型法和蒙特卡洛法三种
B．VaR是摩根公司研究出的风险计量和控制模型
C．风险价值是银行采用内部模型计算市场风险资本要求的主要依据
D．VaR模型是近些年普遍采用的重要风险控制统计技术
答案：A
解析：目前常用的风险价值模型技术主要有参数法、历史模拟法和蒙特卡洛法。
27．基金资产承担的费用不包括（ ）。
A．基金管理费
B．基金转换费
C．基金托管费
D．信息披露费
答案：B
解析：基金资产承担的费用主要包括基金管理费、基金托管费、信息披露费等。
评论责编：：admin
广告
相关推荐
热点推荐»
- 12019-11-06景顺长城大中华混合型证券投资基金2019年第2号更新招募说明书（最新发布）
- 22019-11-06金元顺安消费主题混合型证券投资基金更新招募说明书(2019年2号)（最新发布）
- 32020-06-21东方区域发展混合型证券投资基金招募说明书(更新)(2020年第3号)（最新发布）
- 考试题库
- 模拟试题
- 历年真题