2017年10月银行从业资格考试风险管理冲刺押题（完整版）(10)

　　存货周转天数=365÷存货周转率，存货周转率=产品销售成本÷[(期初存货+期末存货)÷2]。

　　67、在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是( )。

　　A、息税前利润/总资产 B、销售额/总资产

　　C、留存收益/总资产 D、股票市场价值/债务账面价值

　　【答案与解析】正确答案：C

　　杠杆比率是用银行的自有资本获利的能力。C正是反映银行杠杆比率本身的一个指标。A是反 映盈利水平的，B是反映企业经营活跃程度的，D是反映企业在破产之前，公司资产价值能够下降的程度。还有一个反映流动性状况的指标(流动资产一流动负债)/总资产。

　　68、符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是( )。

　　A、客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险要素

　　B、债项违约损失程度，预期损失

　　C、每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率

　　D、时间维度，空间维度

　　【答案与解析】正确答案：A

　　客户评级与债项评级是两个维度。我们在风险管理科目中，提到“维度”的地方并不多，这是其中一个二维的考点。考生要理解记忆。

　　69、下列关于信用风险监测的说法，正确的是( )。

　　A、信用风险监测是一个静态的过程

　　B、信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析

　　C、当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降低风险损失的贡献高

　　D、信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况

　　【答案与解析】正确答案：D

　　本题不难，分析选项的语态便可做答。;A信用风险是在不断变化的，对其监测就不能是静态的过程，应为动态。B对风险的管理要包括事后的处理，做到越完善越好。C对于风险的管理，当然是越早越好，事后处理的贡献应为更低。

　　70、下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是( )。

　　A、一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度

　　B、对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业

　　C、商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查

　　D、授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率

　　【答案与解析】正确答案：D

　　A、B、C的说法合情合理，而D显然邂错误的，当授信评级下降时，应该关注，增加检查频率。

　　71、下列哪项是关于资产组合模型监测商业银行组合风险的正确说法( )

　　A、主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测

　　B、必须直接估计每个敞口之间的相关性

　　C、CreditPortfolioView模型直接估计组合资产的未来价值概率分布

　　D、CreditMetriCs模型直接估计各敞口之间的相关性

　　【答案与解析】正确答案：C

　　归纳商业银行组合风险知识点：

　　组合风险监测的方法包括，传统的银行资产组合监测方法和资产组合模型法(1)传统的组合检测法主要是对信贷资产组合授信集中度和结构进行分析检测; (2)资产组合模型法包括两种方法：估计各敞口之间的相关性;不直接处理各敞口之间的相关性，把暴露在该风险类别下的投资组合看成一个整体，直接估计该组 合资产的未来价值概率分布，如CreditPortfolioView、CreditMetriCs模型。

　　A错在对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测是传统的组合监测方法;

　　B错在有两种方法，不必直接估计敞口相关性;D错在该模型是不直接估计敞口相关性

　　72、下列不属于经营绩效类指标的是( )

　　A、总资产净回报率 B、资本充足率

　　C、股本净回报率 D、成本收入比

　　【答案与解析】正确答案：B

　　经营绩效类指标要有收益作为指标要素。B是审慎经营类指标，是风险管理中非常重要的一个指标。

　　73、下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是( )。