2017年初级银行从业《风险管理》机考押题及答案一（最新整理）(8)

31．A。【解析】盈利能力指标包括总资产收益率、净资产收益率、产品销售利润率、营业收入利润率、总收入利润率、销售净利润率、销售息税前利润率、资本收益率、销售成本利润率、营业成本费用利润率、总成本费用净利润率，以及上市公司的每股收益率、普通股权益报酬率、股利发放率、价格与收益比率等指标。A项属于偿债能力指标。
32．C。【解析】不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款余额X 100％=(15+15+3)／(32+10+15+15+3)X100％=44％。
33．C。【解析】次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)X 100％=800／(1500-300)X100％=67％。
34．B。【解析】专题报告应反映的主要内容有：重大风险事项描述(事由、时间、状况等)；发展趋势及风险因素分析；已采取和拟采取的应对措施。
35．C。【解析】信贷审批或信贷决策应遵循的原则包括审贷分离原则、统一考虑原则和展期重审原则。
36．C。【解析】贷后管理的内容主要包括贷后审核、信贷资金监控、贷后检查、担保管理、风险分类、到期管理、考核与激励及信贷档案管理等。
37．D。【解析】商品风险是指源于商品合约价值的变动(包括农产品、金属和能源产品)而可能导致亏损或收益的不确定性。
38．B。【解析】B项，记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全对冲以规避风险。
39．C。【解析】市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管理体系的关键。
40．A。【解析】名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。
41．D。【解析】若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可以通过收益法或成本法来获得。故选项D说法错误。
42．B。【解析】当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。
43．A。【解析】非交易性外汇敞口可以进一步划分为两类：一是结构性敞口，即商业银行结构性资产与结构性负债不匹配而形成的敞口；二是非结构性敞口，即银行账户中结构性敞口以外的资产负债币种结构不匹配形成的敞口。
44．B。【解析】累计总敞口头寸为所有外币的多头与空头的头寸之和，即200+30+60+20=310。45．D。【解析】常用的市场风险限额指标有头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等。
46．B。【解析】风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。
47．D。【解析】敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。
48．C。【解析】实现银行账户利率风险控制的方法主要有表内方法、表外方法以及风险资本限额三种。
49．B。【解析】与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。
50．A。【解析】商业银行应建设操作风险应用管理系统，系统要支持损失事件收集(1DC)、操作风险与控制自我评估(RCSA)和关键风险指标(KRI)等操作风险管理工具的电子化操作，同时支持操作风险监管资本的自动化计量。
51．C。【解析】自评工作的客观性原则是指自我评估工作应当谨慎、客观，从而保证做出恰当的决策并采取适当的管理行动。
52．A。【解析】设计关键风险指标的重要性原则是指监控工作要提示重点地区、重点业务、关键环节的操作风险隐患，反映全行操作风险的主要特征。
53．D。【解析】商业银行柜面业务的业务环节包括：(1)账户开立、使用、变更与撤销。(2)现金存取款。(3)柜员管理。(4)重要凭证和重要物品管理。(5)现金库箱管理。(6)平账和账务核对。(7)挂账、错账冲正、挂账、挂失业务。D项属于法人信贷业务的具体环节。
54．B。【解析】法人信贷业务是我国商业银行最主要的业务种类之一，包括法人客户贷款业务、贴现业务、银行承兑汇票业务等。
55．B。【解析】外包管理团队的管理内容包括：(1)负责执行外包风险管理的政策、操作流程和内控制度。(2)负责外包活动的日常管理，包括尽职调查、合同执行隋况的监督及风险状况的监督。(3)向高级管理层提出有关外包活动发展和风险管控的意见和建议。(4)在发现外包服务提供商业的业务活动存在缺陷时，采取及时有效的措施。
56．A。【解析】商业银行的董事会负责审查批准信息科技战略，确保其与银行的总体业务战略和重大策略相一致。
57．C。【解析】表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力。
58．A。【解析】流动性风险的识别就是分析流动性风险的主要来源，从而能够有针对地进行相关流动性风险的计量与控制。
59．D。【解析】流动性覆盖率(LCR)旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在中国银行业监督管理委员会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。
60．A。【解析】商业银行的存贷比应当不高于75％。
61．D。【解析】核心负债包括距离到期日3个月以上(含)的定期存款和发行债券，以及活期存款中的稳定部分。
62．D。【解析】抵押品管理实际上是商业银行资产日常管理最常用的手段。
63．D。【解析】货币风险指由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险。
64．C。【解析】政治风险指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。
65．C。【解析】题中所述属于较高国别风险的情形。
66．C。【解析】重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每季度向董事会报告。
67．C。【解析】声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。