每日一练 | 2026年10月11日 保荐代表人（专项·投资银行业务）（第 14 期）
| 试题来源 | 投资银行业务 · 中国证券业协会官方考试大纲 |
|---|---|
| 所属考试 | 保荐代表人胜任能力 |
| 所属科目 | 投资银行业务 |
| 对应大纲 | 《保荐代表人专业能力水平评价测试大纲（2026）》 |
| 所属章节 | 第一章 业务监管与职业道德 |
| 覆盖知识点 | 内部控制组织体系、职责分工及制度保障要求 |
| 试题分值 | 单项选择题 2 分 × 3、多项选择题 3 分 × 1、判断题 1 分 × 1，合计 10 分 |
| 难度 | 基础 |
本期试题（共 5 题）
1.【单项选择题】（2 分）根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，投资银行类业务内部控制的第二道防线是（ ）。
A. 质量控制 B. 项目组 C. 业务部门 D. 内核委员会
2.【单项选择题】（2 分）根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，证券公司设立的质量控制部门或者独立的质量控制团队，应当（ ）。
A. 与投资银行业务部门相分离 B. 由投资银行业务部门负责人分管 C. 并入项目组统一管理 D. 由承担项目承做的业务人员兼任
3.【单项选择题】（2 分）根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，关于内核负责人，下列说法正确的是（ ）。
A. 不得兼任与其职责相冲突的职务，不得分管与其职责相冲突的部门 B. 应当由投资银行业务部门负责人兼任 C. 可以由质量控制部门负责人兼任 D. 可以同时分管投资银行业务条线
4.【多项选择题】（3 分）根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，关于内部控制组织体系与制度保障，下列说法正确的有（ ）。
A. 应当建立分工合理、权责明确、相互制衡、有效监督的三道内部控制防线 B. 质量控制部门或者团队应当与投资银行业务部门相分离 C. 常设内核机构应当独立于投资银行业务条线和质量控制部门或者团队 D. 内核、合规、风险管理等部门或者机构为第一道防线
5.【判断题】（1 分）未通过内核程序的投资银行类项目，不得对外报送发行、上市申请材料。（ ）
A. 正确 B. 错误
答案与解析
解析：考查三道内部控制防线的划分。依据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第七条，质量控制为第二道防线，故选 A。
解析：考查质量控制部门的独立性要求。依据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第十一条，质量控制部门或者团队应当与投资银行业务部门相分离，故选 A。
解析：考查内核负责人的独立性要求。依据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第十六条，内核负责人不得兼任与其职责相冲突的职务，不得分管与其职责相冲突的部门，故选 A。
解析：考查内部控制组织体系与保障要求。三道防线总体架构、质量控制与业务部门分离、内核机构独立，A、B、C 正确；内核、合规、风险管理等部门或者机构属于第三道防线，D 错误。
解析：考查内核程序的出口管理作用。依据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第十三条，未通过内核程序的项目不得对外报送发行、上市申请材料，该判断正确。
本期小结
本期 5 题围绕「内部控制组织体系、职责分工及制度保障要求」展开，覆盖三道防线划分、质量控制与内核的独立性、内核负责人兼职限制与内核程序出口管理四个角度。
相关知识点详见 → 投资银行业务考点精讲 | 第一章 业务监管与职业道德 · 内部控制组织体系、职责分工及制度保障要求
依据：中国证券业协会 官方考试大纲 来源：中国证券业协会 https://www.sac.net.cn/
说明：《保荐代表人专业能力水平评价测试大纲（2026）》由中国证券业协会 2026 年 6 月发布，自 2026 年 9 月 1 日起施行，对应科目为《投资银行业务》。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国证券业协会及中国证券监督管理委员会的官方公告为准。