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保荐代表人-投资银行服务高频考点总结第1章第2节主要职责(3)
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[ 2017-09-28 ] 点击次数: 【
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【例题2】以下关于持续督导的期间说法正确的有( )。
A.上市公司收购,从收购完成之日12个月
B.上市公司重大资产重组,从证监会核准重组之日起一个完整会计年度
C.持续督导期间,实际控制人发生变化的,持续督导期间应延长1年
D.上海证券交易所上市公司,法定持续督导期时间已满,但是募集的资金尚未使用完毕,需要持续进行督导
考呗答案:D
考呗解析:A选项,应该自收购人公告上市公司收购报告书之日起至收购完成后12个月。B选项,如因借壳上市实际控制人变化,自证监会核准重组之日起,不少于3个会计年度。C选项,沪深证券交易所都没有持续督导期间,实际控制人变化,延长1年的相关规定。按深交所新的《保荐工作指引》,在持续督导期间,上市公司出现以下情形之一的,深交所可以视情况要求保荐机构延长持续督导时间:(1)上市公司在规范运作、公司治理、内部控制等方面存在重大缺陷或者较大风险的;(2)上市公司受到证监会行政处罚或者交易所公开谴责的;(3)上市公司连续两年信息披露考核结果为D的。D选项,根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》的规定,法定督导期时间已满,但是募资的资金尚未使用完毕,需要继续督导。
【例题3】以下关于持续督导的说法正确的是( )。
A.甲公司为在创业板上市公司,在持续督导期间,甲公司连续两年信息披露考核结果为D的,深交所可以视情况要求保荐机构延长持续督导时间
B.乙公司为在中小板上市公司,在持续督导期间,乙公司受到证监会行政处罚的,深交所可以视情况要求保荐机构延长持续督导时间
C.丙公司为在深交所主板上市公司,在持续督导期间,丙公司受到深交所公开谴责的,深交所可以视情况要求保荐机构延长持续督导时间
【例题3】以下关于持续督导的说法正确的是( )。
D.丁公司为在深交所主板上市公司,在持续督导期间,丁公司在规范运作、公司治理、内部控制等方面存在重大缺陷或者较大风险的,深交所可以视情况要求保荐机构延长持续督导时间
E.戊公司为在上交所上市的公司,持续督导期届满,募集资金未全部使用完毕,保荐机构应继续履行持续督导义务,直至相关事项全部完成
考呗答案:ABCDE
四、尽职调查过程中问核程序的相关要求(略)
上海证券交易所上市公司法定持续监督间导期时间已满,但是募集的资金尚未使用完毕
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