投资银行业务(保荐代表人)

多选题根据《深圳证券交易所公司债券发行上市审核业务指引第2号——审核重点关注事项(2025年修订)》,发行人存在以下哪些情形时,主承销商需核查是否对债券发行构成实质影响?(  )

A.控股股东被列入失信被执行人名单
B.报告期内多次受到监管问询的重大负面舆情
C.对外担保余额超过净资产
D.资金被集团财务公司集中归集管理

参考答案:A,B进入在线模考
根据第六条,主承销商、发行人律师应当就相关事项是否对本次债券发行构成实质影响发表核查意见:发行人及其控股股东、实际控制人存在严重失信等负面情形,或者发行人控股股东、实际控制人存在债务违约情况,并对发行人公司治理、经营情况或者偿债能力造成严重不利影响的,发行人应当结合相关情形审慎确定公司债券申报方案,包括调整公司债券申报规模以及募集资金用途、设置有效增信措施等。控股股东失信需主承销商核查(A正确);
根据第七条,公告期内发行人、发行人控股股东或者实际控制人存在重大负面舆情的,发行人应当充分披露相关情况及其对自身偿债能力的影响。主承销商、发行人律师应当就相关事项是否对本次债券发行构成实质影响发表核查意见。重大负面舆情(如频繁监管问询)需核查(B正确);
根据第十三条,主承销商应当就对外担保占净资产比例较高对本次债券偿付能力的影响发表核查意见。未强制要求核查实质影响(C错误);
根据第十四条,主承销商应当就资金集中归集安排是否影响发行人自由支配自有资金的能力发表核查意见。未强制要求核查实质影响(D错误)。

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3根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第4号——停复牌(2025年3月修订)》,上市公司申请停复牌时,应当提交的文件包括(  )。

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