投资银行业务(保荐代表人)

多选题根据《监管规则适用指引—发行类第6号》,向特定对象发行股票中董事会决议确定认购对象的,发行人应当披露(  )。

A.各认购对象的认购资金来源
B.是否为自有资金
C.是否存在对外募集、代持、结构化安排
D.是否直接间接使用发行人及其关联方资金用于本次认购

参考答案:A,B,C,D进入在线模考
一、向特定对象发行股票中董事会决议确定认购对象的,发行人和中介机构在进行信息披露和核查时应当注意下列事项:
发行人应当披露各认购对象的认购资金来源,是否为自有资金,是否存在对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使用发行人及其关联方资金用于本次认购的情形,是否存在发行人及其控股股东或实际控制人、主要股东直接或通过其利益相关方向认购对象提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形。

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1根据《深交所股票发行上市审核业务指引第8号—轻资产、高研发投入认定标准》,以下说法中错误的是(  )。

A.具有轻资产、高研发投入特点,是指具有轻资产特点或高研发投入特点
B.最近一年末固定资产、在建工程、土地使用权、使用权资产、长期待摊费用以及其他通过资本性支出形成的实物资产合计占总资产比重不高于20%的,可以认定为具有轻资产特点
C.最近三年平均研发投入占营业收入比例不低于15%,可以认定为具有高研发投入特点
D.最近三年累计研发投入不低于3亿元或最近三年平均研发投入占营业收入比例不低于5%,可以认定为具有高研发投入特点

2根据《全国股转系统挂牌委员会管理细则》,全国股转系统挂牌委对(  )事项进行审议。

A.申请挂牌公司股票在创新层挂牌
B.基础层挂牌公司进入创新层
C.创新层挂牌公司调整至基础层
D.因未在法定期限内披露年度报告,挂牌公司股票被强制终止挂牌

3根据《全国股转系统分层管理办法》,申请挂牌同时进入创新层的公司,应当符合(  )条件。

A.最近2年净利润均不低于1000万元
B.最近2年加权平均净资产收益率平均不低于8%
C.最近2年研发投入不低于2500万元
D.最近2年营业收入平均不低于8000万元

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