多选题 投资银行业务(保荐代表人)
2026-06-10

根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号—招股说明书》,发行人应披露股本有关情况,包括(  )。

A.本次发行后的前10名股东
B.本次发行前的前10名自然人股东及其担任发行人职务情况
C.发行人申报前6个月新增股东的基本情况
D.发行人股本有国有股份或外资股份的,应根据有关主管部门对股份设置的批复文件披露相应的股东名称、持股数量、持股比例

参考答案

B,D

答案解析

第三十六条 发行人应披露股本有关情况,主要包括:
(一)本次发行前总股本、本次发行及公开发售的股份,以及本次发行及公开发售的股份占发行后总股本的比例;
(二)本次发行前的前10名股东;
(三)本次发行前的前10名自然人股东及其担任发行人职务情况;
(四)发行人股本有国有股份或外资股份的,应根据有关主管部门对股份设置的批复文件披露相应的股东名称、持股数量、持股比例。涉及国有股的,应在国有股东之后标注“SS”、“CS”,披露前述标识的依据及含义;
(五)发行人申报前12个月新增股东的基本情况、入股原因、入股价格及定价依据,新增股东与发行人其他股东、董事、监事、高级管理人员是否存在关联关系,新增股东与本次发行的中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员是否存在关联关系,新增股东是否存在股份代持情形等。属于战略投资者的,应予注明并说明具体战略关系;
(六)本次发行前各股东间的关联关系、一致行动关系及关联股东各自持股比例;
(七)发行人股东公开发售股份的,应披露公开发售股份对发行人的控制权、治理结构及生产经营的影响,并提示投资者关注上述事项。

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