根据《上交所发行上市审核规则适用指引第3号—现场督导》，交易所实施问题导向督导的，督导组结合审核中关注的问题，重点核查督导对象的（　　）。

A．督导组重点关注项目可能存在的风险

B．核查程序是否恰当

C．督导对象对发行人信息披露真实性、准确性以及完整性的尽职调查工作是否勤勉尽责

D．核查结论是否审慎客观

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参考答案

B,D

答案解析

第十五条本所实施问题导向督导的，督导组结合审核中关注的问题，重点核查督导对象的核查方案是否合理、核查程序是否恰当、证据资料是否充分可靠、核查结论是否审慎客观，以及相关业务的内部控制是否有效执行等。必要时，督导组可以对督导对象的补充核查工作进行现场监督。
本所实施随机抽取督导的，督导组重点关注项目可能存在的风险、疑点及问题，重点核查督导对象对发行人信息披露真实性、准确性以及完整性的尽职调查工作是否勤勉尽责。

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1 根据《深交所股票发行上市审核规则》，发行人、保荐人和证券服务机构在（　　），可以就发行上市审核相关业务问题或事项向本所发行上市审核机构进行咨询沟通。

A．项目申报前

B．首轮审核问询发出前

C．首轮审核问询发出后

D．上市委员会审议后

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2 根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号—招股说明书》，发行人应披露股本有关情况，包括（　　）。

A．本次发行后的前10名股东

B．本次发行前的前10名自然人股东及其担任发行人职务情况

C．发行人申报前6个月新增股东的基本情况

D．发行人股本有国有股份或外资股份的，应根据有关主管部门对股份设置的批复文件披露相应的股东名称、持股数量、持股比例

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3 根据《上市公司证券发行注册管理办法》，以下说法错误的是（　　）。

A．上市公司配股的，拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的50%，并应当采用包销方式发行

B．上市公司增发的，发行价格应当不低于公告招股意向书前二十个交易日或者前一个交易日公司股票均价

C．上市公司向特定对象发行证券，发行对象应当符合股东会决议规定的条件，且每次发行对象不超过三十名

D．上市公司向特定对象发行股票，发行价格应当不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的80%

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