银行业专业人员职业资格个人理财（中级）(1-11章习题汇总)(2)

D．教育储蓄提前支取时必须全额支取
【答案】 D
6．下列关于基金产品的说法，正确的是（　　）。
A．基金一般分为货币型、股票型、债券型、平衡型等多种类型
B．客户可以根据自身需要如投资时间长短和自身风险偏好，选择几种基金的组合
C．购买基金产品时，客户需要关注具体买卖什么股票或债券以及何时买卖
D．客户可以根据自身教育规划需求选择投资基金的品种、金额和时间
E．定期定额投资可以在长年累月下积少成多，但是加大了原有的风险
【答案】ABD
7．下列关于教育投资规划的原则，说法正确的是（　　）。
A．专款专用是教育金筹备过程中的首要原则
B．教育金属于刚性支出，不具备时间弹性，而且金额大
C．选择合适的投资工具和投资组合是成功规划教育金关键的一步
D．教育金最好提前规划，从宽预计
E．教育金投资过程中为了战胜通货膨胀要多投资于股票等高收益产品
【答案】BCD
8．王先生为子女积累教育金，需要具有强制储蓄功能的金融投资品种，理财师可为他选择（　　）。
A．货币基金
B．教育储蓄
c．教育保险
D．活期存款
E．基金定投
【答案】BCE
9．一般而言，下列符合教育支出特点的有（　　）。
A．费用弹性较大
B．费用逐年增长
C．投资周期长，金额大
D．支出时间相对刚性
E．费用相对刚性
【答案】BCDE
第四章 退休养老规划
1．按照国际通行的标准，60岁以上的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过（　　），即可看作是达到了人口老龄化。
A．5％
B．8％
C．9％
D．10％或7％
【答案】 D
2．关于基本养老保险，下列说法错误的是（　　）。
A．企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源于企业缴费和个人薪酬扣除
B，企业要按照本地区政府规定的企业缴费比例向社会保险机构缴纳保险费
C．企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额的20％，确需超过20％的，需报劳动部、财政部审批
D．个人养老保险的缴费比例通常为上年度本人月平均工资的8％
【答案】 A
3．目前而言，退休收入的主要来源是（　　）。
A．社会养老金
B．家庭存款
C．企业年金
D．商业保险
【答案】 A
4．以下选项中，不属于退休规划原则的是（　　）。
A．收益最大化原则
B．尽早性原则
C．谨慎性原则
D．平衡原则
【答案】 A
5．下列不属于退休养老金的主要投资方式的是（　　）。
A．银行存款
B．债券
C．基金
D．现金
【答案】 D
6．小王是一名销售人员，根据小王与公司签订的劳动合同，每月小王有3000元基本工资，月度绩效奖金，车补500元，特殊津贴500元。今年6月，小王成功营销大客户，当月月度绩效奖金为5万元，且由于小王的业绩，公司决定给予价值10万元的股份。小王6月工资、薪金所得的课税基数为（　　）元。
A．540000
B．2300
C．4000
D．154000
【答案】D
【解析】工资、薪金所得是指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或受雇有关的其他所得。这就是说，个人取得的所得，只要是与任职、受雇有关，不管其单位的资金开支渠道或以现金、实物、有价证券等形式支付的，都是工资、薪金所得项目的课税对象。按照这个标准，小王6月份的工资、薪金所得的课税基数为：3000+500+500+50000+100000=154000(元)。
7．企业年金是指在政府强制实施的公共养老金或国家养老金之外，企业在国家政策的指导下，（　　）的一种补充性养老保障制度。  
A．国家强制实行
B．自主实行
C．雇员要求实行
D．国家和企业共同实行
【答案】 B
8．理财师为企业介绍企业年金制度，企业年金中企业也需要缴费，但企业缴费每年不超过 本企业上年度职工工资总额的（　　）。
A．1／3　　　　B．1／4
C．1／6　　　　D．1／12
【答案】 D
9．合理的企业年金的缴费水平应当考虑的因素包括（　　）。
A．企业的经济承受能力
B．企业的规模和类型
Ｃ．企业年金的缴费水平应当为职工起到补充养老险的作用
D．员工的数量
E．企业年金缴费应兼顾公平和效率
【答案】ACE
10．下列关于国家住房公积金的说法，正确的是（　　）。
A．参保人依法履行缴费义务和使用基金购(盖)房，由政府确保支付的住房资助计划
B．出境定居的不可以提取职工住房公积金账户内的存储余额
Ｃ．住房公积金贷款具有“互助性、普遍性、利率低、期限长”的特点
D．住房公积金实行“存贷结合、先贷后存、零借整还、贷款担保”的原则
E．符合支取公积金的条件的客户，可以将公积金取出到银行办理房贷的提前还款
【答案】ACE
11．按照世界银行最新倡导，养老保险体系应具有五支柱模式。下列关于五支柱模式的说法，正确的有（　　）。
A．“零支柱”是提供最低水平保障的非缴费型
B．“第一支柱”具有强制性
C．“第二支柱”是与本人收入水平挂钩的缴费型
D．“第三支柱”是由雇主自愿发起的
E．“第四支柱”是个人和家庭的商业保险之类的计划
【答案】ADE
12．企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含（　　）几个方面。
A．企业缴费
B．基金运营收入 
C．个人薪酬扣除 
D．财政支付
E．其他补贴
【答案】ABCDE
第五章 投资规划
1．某投资者正在考察一只股票，并了解到当前股市大盘平均收益率为12％，同期国库券收益率为5％，已知该股票的β系数为1.5，则该只股票的期望收益率为（　　）。
A．13．5％　　　B．14％
C．15．5％　　　D．16．5％
【答案】C
2．在进行行业的经济周期分析时，我们会关注增长型行业、周期型行业、防守型行业等，其中消费品业和食品业分别属于——和——。（　　）
A．增长型行业；防守型行业
B．增长型行业；周期型行业
C．周期型行业；防守型行业
D．周期型行业；增长型行业
【答案】C
3．在股票市场波动较大的情形下，某投资者对债券投资较有兴趣，为此向理财师咨询，而关于债券投资的风险，理财师的阐述正确的是（　　）。
A．利率变化使投资者面临价格风险和再投资风险
B．债券降级风险属于流动性风险
c．投资者不会面临汇率风险
D．当利率下降，债券价格上升，利息再投资收益也会增加
【答案】A
4．詹森指数能反映基金的超额收益情况，也是对基金经理的选股能力的一个检验。如果A基金的詹森指数为0.5，B基金的詹森指数为0.8，C基金的詹森指数为-0.5，以下判断正确的是（　　）。
A．B基金的收益最好，A基金和C基金收益相同
B．c基金的业绩表现比预期的差
C．A基金和C基金的业绩表现都比预期的好
D．C基金的收益与大盘走势是负相关关系
【答案】B
5．按照风险可否分散，证券投资风险可分为系统性风险和非系统性风险，以下选项属于系统性风险的是（　　）。
A．操作性风险
B．市场风险
C．券商选择不当的风险
D．不合规的证券咨询风险
【答案】B
6．某客户的股票投资主要集中在食品、医疗、汽车、地产、钢铁五大行业板块，如果目前宏观经济正处于衰退时期，理财师计划调整策略，那么该客户应投资何种股票类型?（　　）
A．食品类股票、医疗类股票
B．医疗类股票、钢铁类股票
C．汽车类股票、钢铁类股票
D．地产类股票、汽车类股票
【答案】A
7．套利定价理论假设条件包括（　　）。
A．投资者有相同的理念
B．投资者是风险回避的，并且还要实现效用的最大化
C．市场是完全的
D．单一投资期
E．不存在税收问题
【答案】ABC
8．下列对投资规划相关定义的说法，不正确的有（　　）。
A．投资与投资规划都关系到投资工具的选择和组合
B．投资组合包含在资产配置的方案中
c．资产配置包含在投资规划的决策中
D．投资规划本身并不是实现其他理财规划目标的手段，而只是一种理财规划
E．投资规划的目的是实现收益与风险的平衡
【答案】DE
第六章 税务规划
1．税和费的区别不包括（　　）。
A．主体不同
B．特征不同
C．来源不同
D．用途不同
【答案】C
2．税负转嫁筹划的特点不包括（　　）。