每日一练 | 2026年10月6日 银行从业（中级·银行业法律法规与综合能力）（第 18 期）
| 试题来源 | 银行业法律法规与综合能力 · 中国银行业协会官方考试大纲 |
|---|---|
| 所属考试 | 中级银行从业 |
| 所属科目 | 银行业法律法规与综合能力 |
| 对应大纲 | 银行业专业人员职业资格考试《银行业法律法规与综合能力》科目中级考试大纲（2021年版） |
| 所属章节 | 第三部分 银行管理 |
| 覆盖知识点 | 公司治理、内部控制与合规管理；银行管理基础 |
| 试题分值 | 单项选择题 2 分 × 3、多项选择题 3 分 × 1、判断题 1 分 × 1，合计 10 分 |
| 难度 | 进阶 |
本期试题（共 5 题）
1.【单项选择题】（2 分）商业银行内部控制中，负责对前两道防线实施独立监督与评价的是（ ）。
A．业务部门 B．风险管理与合规部门 C．内部审计 D．股东大会
2.【单项选择题】（2 分）依据现行监管规则，商业银行合规管理的最终责任由（ ）承担。
A．合规部门 B．董事会 C．监事会 D．业务部门负责人
3.【单项选择题】（2 分）下列关于关联交易的表述，符合监管要求的是（ ）。
A．关联交易一律禁止 B．重大关联交易须经董事会或股东大会审议批准并及时报告 C．关联交易无需披露 D．关联交易可不遵循公允原则
4.【多项选择题】（3 分）商业银行公司治理中，董事会通常设立的专门委员会包括（ ）。
A．审计委员会 B．风险管理委员会 C．关联交易控制委员会 D．战略委员会
5.【判断题】（1 分）合规部门应当独立于业务经营部门，并向董事会或高级管理层报告。
A．正确 B．错误
答案与解析
解析：考查三道防线的划分。业务部门为第一道防线，风险管理与合规部门为第二道防线，内部审计为第三道防线，负责独立监督与评价。
解析：考查合规管理的责任主体。合规管理由董事会承担最终责任，高级管理层负责执行，合规部门独立于业务部门开展具体工作。
解析：考查关联交易管理。关联交易并非一律禁止，但应遵循公允原则，重大关联交易须经董事会或股东大会审议批准并及时报告，不得通过关联交易输送利益。
解析：考查公司治理的专门委员会设置。商业银行董事会通常下设审计委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、战略委员会等，以提高决策的专业性与独立性。
解析：考查合规部门的独立性要求。合规部门若从属于业务部门，难以对业务活动实施有效制约，因此监管要求其保持独立性。
本期小结
本期 5 题围绕「公司治理、内部控制与合规管理」展开，覆盖三道防线的分工、合规管理的最终责任主体、关联交易的审批与披露要求、董事会专门委员会的设置，以及合规部门的独立性要求。
相关知识点详见 → 银行业法律法规与综合能力考点精讲 | 第三部分 银行管理 · 公司治理、内部控制与合规管理
依据：中国银行业协会《银行业专业人员职业资格考试考试大纲》 来源：中国银行业协会 https://www.china-cba.net/
说明：《银行业法律法规与综合能力》科目现行考试大纲为 2021 年版；《银行业专业实务》各专业科目（个人理财、风险管理、个人贷款、公司信贷、银行管理）现行考试大纲为 2024 年版。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国银行业协会、国家金融监督管理总局及中国人民银行的官方公告为准。