2017年初级银行从业《风险管理》真题及答案二（最新整理）(9)

40．ABDE。【解析】信息披露通常是指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。
三、判断题
1．B。【解析】风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性。
2．B。【解析】经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本。也可能小于账面资本。
3．B。【解析】风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。
4．B。【解析】内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。
5．B。【解析】预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。
6．B。【解析】关联方包括关联自然人、法人或其他组织。
7．A。【解析】2005年我国进行资产证券化首次试点后，曾于2006年至2008年以四大资产管理公司等为主体试行过不良资产证券化。2008年国际金融危机爆发后资产证券化业务暂停、后于2012年重启，2016年4月19日发布的《不良贷款资产支持证券信息披露指引(试行)》再度拉开了不良资产证券化的序幕。
8．A。【解析】相对于信用风险来说，市场风险具有数据充分且易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。
9．B。【解析】银行应当指定专门的部门负责市场风险管理工作。负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。
10．B。【解析】在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。
11．B。【解析】资金业务是指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。
12．A。【解析】商业银行开展外包业务活动时，对于战略管理、核心管理以及内部审计等职能不宜外包。
13．B。【解析】商业银行信息科技部门负责建立和实施信息分类和保护体系，应使所有员工都了解信息安全的重要性，并组织提供必要的培训，让员工充分了解其职责范围内的信息保护流程。
14．B。【解析】流动性风险不是单一因素形成的，而是内外部多种因素综合作用或各种风险之间相互转换产生的结果。
15．B。【解析】期限错配的程度越大，这种潜在的流动性风险就越大。
16．B。【解析】国别风险暴露较低的商业银行，可以主要利用外部资源开展国别风险监测。
17．A。【解析】敞口限额的设定旨在控制某国家或地区敞口的持有量，以防止头寸过分集中于某一国家或地区。
18．B。【解析】在反洗钱主要制度体系中，处于基础地位的是客户身份识别制度，处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。
19．B。【解析】风险监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。
20．B。【解析】国际上，监管者、外部审计机构、被监管银行主要通过三方会谈的形式进行信息沟通。在我国，三方会谈制度已经开始广泛使用。