2017年初级银行从业《风险管理》真题及答案二（最新整理）(8)

13．BD。【解析】保证分为连带责任保证和一般保证两种，由于类型不同，保证人承担的法律责任也不同。
14．ACDE。【解析】商业银行发现企业客户下列行为／情况时，应当着重分析其是否属于某企业集团内部的关联方，以及其行为／情况是否属于关联方之间的关联交易：(1)与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易。(2)进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易。(3)与特定客户或供应商发生大额交易。(4)进行实质与形式不符的交易。(5)易货交易。(6)进行明显缺乏商业理由的交易。(7)发生处理方式异常的交易。(8)资产负债表日前后发生的重大交易。(9)互为提供担保或连环提供担保。(10)存在有关控制权的秘密协议。(11)除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。
15．ABCDE。【解析】“假按揭”风险的主要表现形式有：(1)开发商不具备按揭合作主体资格，或者未与商业银行签订按揭贷款业务合作协议，未有任何承诺，与某些不法之徒相互勾结，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款。(2)以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款。(3)以个人住房贷款方式参与不具真实、合法交易基础的商业银行债权置换或企业重组。(4)信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款。(5)所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明。(6)开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制。
16．ABCE。【解析】其他个人零售贷款包括个人消费贷款(含个人汽车消费贷款)、个人经营贷款、信用卡消费贷款和助学贷款等多种方式。
17．BCDE。【解析】授信集中度限额可以按不同维度进行设定。其中，行业、产品、风险等级和担保是最常用的组合限额设定维度。
18．ABD。【解析】商品风险是指源于商品合约价值的变动(包括农产品、金属和能源产品)而可能导致亏损或收益的不确定性。其变动取决于国家的经济形势、商品市场的供求状况和国际炒家的投机行为等。
19．ADE。【解析】为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。
20．ABC。【解析】在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升。在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降。
21．ABCE。【解析】根据报告内容，市场风险报告可分为市场风险计量管理报告、市场风险专题报告、重大市场风险报告，以及市场风险监测分析日报等。
22．ABCD。【解析】操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。
23．ABCDE。【解析】根据《商业银行资本管理办法(试行)》及相关配套制度，商业银行应从治理架构、政策制度、数据管理、信息系统、成果应用等方面加强操作风险管理。
24．ABCD。【解析】损失事件收集工作中，要坚持以下原则：(1)重要性，即在统计操作风险损失事件时，要对损失金额较大和发生频率较高的操作风险损失事件进行重点关注和确认。(2)及时性，即应及时确认、完整记录、准确统计操作风险损失事件所导致的直接财务损失，避免因时效问题造成当期统计数据不准确。(3)统一性，即操作风险损失事件的统计标准、范围、程序和方法要保持相对一致，以确保统计结果客观、准确和具有可比性。(4)谨慎性，即对操作风险损失事件进行确认时，要谨慎、客观、公允地进行统计，准确计量损失金额。
25．ABC。【解析】情景分析的范围既包括当前面临的各种社会、经济、法律等宏观情景因素，也包括业务经营中人员、流程等微观情景。
26．ABC。【解析】选项A、B、C属于法人信贷业务的操作风险控制措施，选项D、E属于柜面业务的操作风险控制措施。
27．ABCDE。【解析】资金业务是指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动，包括资金管理、资金存放、资金拆借、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖、金融衍生产品交易等业务。
28．ABCDE。【解析】商业银行开展外包活动时应当签订书面合同或协议，明确双方的权利义务。合同或协议应当包括但不限于以下内容：(1)外包服务的范围和标准。(2)外包服务的保密性和安全性的安排。(3)外包服务的业务连续性的安排。(4)外包服务的审计和检查。(5)外包争端的解决机制。(6)合同或协议变更或终止的过渡安排。(7)违约责任。
29．AD。【解析】流动性风险可分为融资流动性风险和市场流动性风险。
30．ACDE。【解析】商业银行的流动性风险管理体系通常包括治理架构、政策制度、管理流程、内部控制、信息系统和危机处理六个关键要素。这些管理要素的核心是流动性风险的管理流程，即流动性风险的识别、计量、监测和控制。
31．ABCDE。【解析】一般来说，设立流动性风险指标的阈值作为限额时，通常考虑以下因素：(1)银行的风险容忍度与风险偏好。(2)银行对风险的缓释能力。(3)银行的盈利能力和风险回报率。(4)流动性风险的可能性与预期。(5)对取得流动性能力的预期。(6)其他非流动性的风险暴露。(7)过往的业务量和风险水平。
32．ABCDE。【解析】国别风险的主要类型除题中选项列出的五类之外，还包括转移风险和间接国别风险。
33．ABCDE。【解析】国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高和高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。
34．ABCDE。【解析】题中选项均属于有效声誉风险管理体系应重点强调的内容。
35．ABE。【解析】根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行应当根据外部环境变化及时评估战略目标的合理性、兼容性和一致性，并采取有效措施控制可能产生的战略风险。
36．ABCE。【解析】反洗钱主要预防和打击各种洗钱及相关犯罪活动，反洗钱的目的包括：(1)有利于发现和切断资助犯罪活动的资金来源和渠道，遏制相关犯罪。(2)有利于维护社会安全、社会信用。(3)有利于维护金融安全、经济安全。(4)有利于消除洗钱活动给金融机构带来的潜在金融风险和法律风险，促使金融机构依法合规、稳健经营。
37．ABCDE。【解析】在当前复杂多变的全球经济、金融格局下，各国政府及监管机构持续加强并深化银行监管，主要因为：(1)银行业为各行业广泛提供金融服务。(2)银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动。(3)存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系，两者掌握的信息是不对称的。(4)风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正是通过管理和经营风险获得收益。(5)银行业先天存在垄断与竞争的悖论。
38．CD。【解析】公正原则包括两个方面：(1)实体公正，要求平等对待监管对象。(2)程序公正，要求履行法定的完整程序，不因监管对象不同而有差异。
39．ACDE。【解析】巴塞尔协议Ⅲ提高了资本充足率要求、严格资本扣除限制、扩大风险资产的覆盖范围、引入杠杆率和流动性监管指标。因此，巴塞尔协议Ⅲ进一步扩充了信息披露的范围和作用。