2017年初级银行从业《风险管理》机考押题及答案二（最新整理）(8)

34．B。【解析】通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于某一行业、某一地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制组合信用风险。
35．D。【解析】实体资产向证券资产的转换是指实体资产证券化。
36．D。【解析】不良贷款转让(打包出售)是指银行对10户／项(“户”指独立企业法人，“项”指抵债资产)以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。
37．D。【解析】商品风险是指源于商品合约价值的变动而可能导致亏损或收益的不确定性。
38．A。【解析】每个股票市场至少应包含一个用于反映股价变动的综合市场风险因素(如股指)。
39．A。【解析】交易账户业务主要以交易为目的，短期持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，需每日计量其公允价值，通常按市场价格计价(盯市)，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价(盯模)，主要受公允价值变动对盈利能力的影响。
40．A。【解析】银行账户中的项目通常按历史成本计价，主要受净利息收入变动对当期盈利能力的影响。
41．D。【解析】通常由风险管理部门负责制定交易账户和银行账户划分政策和程序，负责明确交易账户、银行账户不同业务类型的市场风险计量方法、计量系统，通过市场风险限额指标监控交易头寸与银行交易策略是否一致，包括交易品种、交易规模，以及交易账户头寸、敏感度、风险价值等，开展风险报告与分析。
42．A。【解析】名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。
43．D。【解析】市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。
44．A。【解析】市值重估应当由与前台相独立的中台、后台部门负责。
45．A。【解析】当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。
46．B。【解析】累计总敞口头寸法是比较保守的计算总敞口头寸的方法；净总敞口头寸法是比较激进的计算总敞口头寸的方法；短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法。
47．D。【解析】风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。
48．C。【解析】止损限额是指商业银行所允许的最大损失额。
49．B。【解析】内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。
50．D。【解析】自评工作的重要性原则是指自我评估应以操作风险管理薄弱或者风险易发、高发环节为主。
51．C。【解析】关键风险指标监测的可靠性原则是指监控数据来源要准确可靠，具有可操作性，要保证监控工作流程、质量可控，要建立起监控结果的验证机制。
52．C。【解析】法人信贷业务操作风险成因包括：(1)片面追求贷款规模和市场份额。(2)信贷制度不完善，缺乏监督制约机制。(3)信贷操作不规范，依法管贷意识不强。(4)社会缺乏良好的信贷文化和信用环境。(5)客户监管难度加大，信息技术手段不健全。
53．D。【解析】资金业务流程包括前台交易、中台风险管理、后台结算／清算三个环节。
54．B。【解析】商业银行外包管理的组织架构包括董事会、高级管理层及外包管理团队。
55．C。【解析】商业银行在开展跨境外包活动时，应当遵守以下原则：(1)审慎评估法律和管制风险。(2)确保客户信息的安全。(3)选择境外服务提供商时，应当明确其所在国家或地区监管当局已与我国银行业监督管理机构签订谅解备忘录或双方认可的其他约定。
56．C。【解析】商业银行在开展外包活动时，应当定期向所在地银行业监督管理机构递交外包活动的评估报告，如遇到对本机构的业务经营、客户信息安全、声誉等产生重大影响的事件，应当及时向所在地银行业监督管理机构报告。
57．A。【解析】流动性比例可衡量银行短期(一个月)内流动性资产和流动性负债的匹配情况，要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要。
58．B。【解析】中央银行提升准备金率，会将存放中央银行中的超额准备转换成法定准备，减少银行的流动性。
59．A。【解析】优质流动性资产分析包括两方面：(1)结构分析，分析银行优质流动性资产的构成及其占总资产的比重，判断银行优质流动性资产构成的合理性与可靠性。(2)总量分析，计算银行优质流动性资产的绝对额，结合预计现金流出量和预计现金流入量，判断银行优质流动性资产是否能够满足未来一定期限内的流动性需求。
60．A。【解析】可用稳定资金估算银行持续处于压力状态下，仍然有稳定的资金来源银行持续经营和生存1年以上。
61．B。【解析】同业市场负债比例反映了商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为1／3。
62．B。【解析】考虑到短期流动性风险、中长期结构性风险和其他风险转化问题，商业银行至少应建立短期风险预警和中长期风险预警两类预警机制，其中中长期预警机制为两级，短期预警机制为三级。
63．D。【解析】宏观经济风险指债务人因本国政府采取保持本国货币币值的措施而承受利率波动的风险。
64．D。【解析】高国别风险是指某一国家或地区出现经济、政治、社会动荡等国别风险事件或出现该事件的概率较高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，对该国家或地区的贷款本息或投资仍然可能无法收回，或只能收回极少部分。
65．C。【解析】银行内部信息由国别风险相关的部门发现并收集，或由地方分支机构、海外分支机构收集。
66．A。【解析】良好的声誉是商业银行生存之本。
67．D。【解析】A、B、C三项都是有效的商业银行声誉管理体系应当重点强调的内容，不包括D项。
68．A。【解析】战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。