2018年证券从业市场基本法律法规考前强化试题及答案1(2)

　　答案:C

　　解析:虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为。

　　(7)根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，如果最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元，发行人应符合的会计指标要求是( )。

　　A: 最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元

　　B: 最近3个会计年度产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元

　　C: 最近3个会计年度投资活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元

　　D: 最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元

　　答案:A

　　解析:发行人应当符合下列条件：(1)最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据;(2)最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元;(3)发行前股本总额不少于人民币3000万元;(4)最近1期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%;(5)最近1期期末不存在未弥补亏损。

　　(8)依照《证券投资基金法》的规定，提前终止基金合同，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的( )以上通过。

　　A: 1/4

　　B: 1/2

　　C: 1/3

　　D: 2/3

　　答案:D

　　解析:提前终止基金合同，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过。

　　(9) 有限责任公司的业务执行机关是( )。

　　A: 股东会

　　B: 董事会

　　C: 监事会

　　D: 理事会

　　答案:B

　　解析:股东会是有限责任公司的权力机关;董事会是有限责任公司的业务执行机关，享有业务执行权和日常经营的决策权：监事会为经营规模较大的有限责任公司的常设监督机关，专司监督职能。

　　(10) 下列不属于农产品期货的是( )。

　　A: 大豆

　　B: 咖啡

　　C: 天然橡胶

　　D: 原油

　　答案:D

　　解析:农产品期货包括棉花、大豆、小麦、玉米、白糖、咖啡、猪腩、菜籽油、天然橡胶、棕榈油等。　　第11题根据我国《上市公司发行可转换公司债券实施办法》的规定，可转债具体转股期限应由发行人根据()确定。

　　Ⅰ.持有人要求 Ⅱ.公司财务情况 Ⅲ.流通股价格 Ⅳ.可转债的存续期

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 根据我国《上市公司发行可转换公司债券实施办法》的规定，具体转股期限应由发行人根据可转债的存续期及公司财务情况确定。

　　第12题在证券经纪商与客户的委托代理关系中，客户是()。

　　Ⅰ.代理人 Ⅱ.授权人 Ⅲ.委托人 Ⅳ.受托人

　　A.Ⅱ、Ⅲ