单选题
基金法律法规
2026-09-04
基金管理人合规部门的合规检查内容包括（ ）。
Ⅰ.重大关联交易的执行情况
Ⅱ.投资决策的依据
Ⅲ.股东会、董事会、监事（会）是否有效运转
Ⅳ.公平交易制度建设及执行情况
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅱ、Ⅲ
参考答案
B
答案解析
合规检查强调事后，是对本公司、下属各单位及其工作人员的经营管理和执业行为的合规性进行检查。一般来说，基金管理人合规部门的合规检查重点包括：
（1）公司是否独立运作；股东会、董事会、监事（会）或审计委员会是否有效制衡（Ⅲ项不符合题意，并非"有效运转"）；董事、监事、审计委员会委员是否按照相关法律法规和公司章程的规定履行职责，特别是独立董事是否独立、客观、公正地发表意见；公司相关会议的原始会议记录及会议纪要是否真实、准确、完整，是否按规定存档。
（2）公平交易制度建设及执行情况（Ⅳ项符合题意）。
（3）重大关联交易的执行情况（Ⅰ项符合题意）。
（4）员工特别是投资、研究人员及其配偶、利害关系人的证券投资活动管理制度是否健全有效，是否存在利用基金未公开信息获取利益的情况。
（5）投资决策的依据，以及基金管理人内部公司的规定和投资决策流程是否有被突破（Ⅱ项符合题意）。
（1）公司是否独立运作；股东会、董事会、监事（会）或审计委员会是否有效制衡（Ⅲ项不符合题意，并非"有效运转"）；董事、监事、审计委员会委员是否按照相关法律法规和公司章程的规定履行职责，特别是独立董事是否独立、客观、公正地发表意见；公司相关会议的原始会议记录及会议纪要是否真实、准确、完整，是否按规定存档。
（2）公平交易制度建设及执行情况（Ⅳ项符合题意）。
（3）重大关联交易的执行情况（Ⅰ项符合题意）。
（4）员工特别是投资、研究人员及其配偶、利害关系人的证券投资活动管理制度是否健全有效，是否存在利用基金未公开信息获取利益的情况。
（5）投资决策的依据，以及基金管理人内部公司的规定和投资决策流程是否有被突破（Ⅱ项符合题意）。
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