投资银行业务(保荐代表人)

多选题根据《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则(2025年修订)》,上市公司实施重大资产重组时,需披露的信息包括(  )。

A.交易价格的公允性
B.标的资产的经营合规性
C.本次交易的潜在风险
D.独立财务顾问的执业能力评估

参考答案:A,B,C进入在线模考
根据第十五条上市公司应当诚实守信,依法披露投资者作出价值判断和投资决策所必需的信息,至少包括下列事项:
(一)交易方案的合规性、交易实施的必要性、交易安排的合理性、交易价格的公允性、业绩承诺和补偿的可实现性,本次交易是否有利于提高上市公司资产质量和增强持续经营能力、是否会导致财务状况发生重大不利变化、是否会导致新增重大不利影响的同业竞争及严重影响独立性或者显失公平的关联交易;【A】
(二)标的资产的经营模式、行业特征、财务状况,股权及资产权属的清晰性、经营的合规性、资产的完整性、业务的独立性;【B】
(三)本次交易、标的资产的潜在风险。【C】
上市公司应当综合考虑执业能力、诚信记录、市场形象等情况,审慎选择独立财务顾问和证券服务机构。D“执业能力评估”非强制披露内容,仅要求“审慎选择”中介机构,故排除D。

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1根据《全国中小企业股份转让系统分层管理办法》,创新层降层调整程序包括(  )。

A.全国股转公司自降层情形认定之日起5个交易日内启动调整
B.降层决定需经挂牌委审议
C.挂牌公司可在决定公告后5个交易日内申请复核
D.复核期间降层决定暂不执行

2根据《全国中小企业股份转让系统股票定向发行规则》,下列属于全国股转公司终止审核情形的有(  )。

A.发行人主动撤回发行申请
B.申请文件存在虚假记载
C.中止审核情形未能在1个月内消除
D.发行人未在规定期限内披露最近一期定期报告

3根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续监管指引第2号——提供担保》,挂牌公司提供担保时,需披露的情形包括(  )。

A.基于自身债务提供的反担保
B.被担保人清算
C.被担保人于债务到期后15个交易日内未履行偿债义务
D.被担保人破产

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