多选题 投资银行业务(保荐代表人)
2026-06-17

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》,关于上交所募集资金的管理,下列说法正确的有(  )。

A.上市公司应当在募集资金到账后2个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议
B.单次补充流动资金时间不得超过12个月
C.上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分,可用于永久补充流动资金或者归还银行贷款,但每12个月内累计使用金额不得超过超募资金总额的20%
D.募投项目全部完成后,上市公司使用占募集资金净额10%以上的节余募集资金应当经股东大会审议通过

参考答案

B,D

答案解析

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》,
A项,第6.3.7条规定,上市公司应当在募集资金到账后1个月内与保荐人或者独立财务顾问、存放募集资金的商业银行(以下简称商业银行)签订募集资金专户存储三方监管协议并及时公告。
B项,第6.3.14条第(3)项规定,上市公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金的,应当符合如下要求:(3)单次补充流动资金时间不得超过12个月。
C项,第6.3.23条规定,上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分(以下简称超募资金),可用于永久补充流动资金或者归还银行贷款,但每12个月内累计使用金额不得超过超募资金总额的30%,且应当承诺在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。
D项,第6.3.21条规定,募投项目全部完成后,上市公司使用节余募集资金(包括利息收入)应当经董事会审议通过,且经保荐人、监事会发表明确同意意见。公司应当在董事会审议后及时公告。节余募集资金(包括利息收入)占募集资金净额10%以上的,还应当经股东大会审议通过。
节余募集资金(包括利息收入)低于500万或者低于募集资金净额5%的,可以免于履行前款程序,其使用情况应在最近一期定期报告中披露。