多选题 投资银行业务(保荐代表人)
2026-06-17

根据股票上市规则规定,下列可以免予按照关联交易方式进行审议和披露的情形有(  )。

A.关联人以现金方式认购上市公司定向增发的股票
B.关联人依据上市公司股东大会决议向上市公司领取薪酬
C.关联人依据上市公司股东大会决议领取上市公司分派的股息
D.关联人作为承销团成员承销上市公司公开发行的公司债券

参考答案

B,C,D

答案解析

《上海证券交易所股票上市规则》第6.3.18条规定,上市公司与关联人发生的下列交易,可以免于按照关联交易的方式审议和披露:
(一)上市公司单方面获得利益且不支付对价、不附任何义务的交易,包括受赠现金资产、获得债务减免、无偿接受担保和财务资助等;
(二)关联人向上市公司提供资金,利率水平不高于贷款市场报价利率,且上市公司无需提供担保;
(三)一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种;
(四)一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种;
(五)一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者报酬;
(六)一方参与另一方公开招标、拍卖等,但是招标、拍卖等难以形成公允价格的除外;
(七)上市公司按与非关联人同等交易条件,向本规则第6.3.3条第三款第(二)项至第(四)项规定的关联自然人提供产品和服务;
(八)关联交易定价为国家规定;
(九)本所认定的其他交易。

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