投资银行业务(保荐代表人)

多选题根据《监管规则适用指引—发行类第3号》,下列关于发行人发行审核过程中变更中介机构或签字人员的处理方式,符合要求的有(  )。

A.更换后的中介机构承担核查申请文件或出具专业报告真实、准确、完整的责任
B.被更换的中介机构,不得免除其所辅导或更换前所保证的申请文件或专业报告真实、准确、完整的责任
C.更换保荐机构的,由更换前保荐机构出具专项说明,变更前后的中介机构或签字人员均应当出具承诺函
D.更换后的中介机构或签字人员完成尽职调查并出具专业意见后,应当将齐备的文件及时提交中国证监会或交易所,并办理中介机构或签字人员变更手续

参考答案:A,B,D进入在线模考
根据《监管规则适用指引—发行类第3号》,第3-2条规定,(一)发行审核过程中,发行人更换保荐机构的,按照交易所发行审核相关要求处理。
(二)发行审核过程中,发行人更换签字保荐代表人、律师事务所及签字律师、会计师事务所及签字会计师等中介机构或签字人员的,相关中介机构应当做好更换的衔接工作,更换后的中介机构或签字人员完成尽职调查并出具专业意见后,应当将齐备的文件及时提交中国证监会或交易所,并办理中介机构或签字人员变更手续。
(三)更换后的中介机构承担核查申请文件或出具专业报告真实、准确、完整的责任。被更换的中介机构,不得免除其所辅导或更换前所保证的申请文件或专业报告真实、准确、完整的责任。
 二、变更专项说明
(一)更换中介机构或签字人员过程中,发行人、保荐机构应当出具专项说明(更换保荐机构的,由更换后保荐机构出具专项说明),变更前后的中介机构或签字人员均应当出具承诺函。如仅涉及签字人员变更的,除变更前后的签字人员外,所属中介机构应当出具承诺函。
(二)专项说明或承诺函应当说明变更原因、变更后中介机构或签字人员的基本情况(从业资格、执业情况)等内容,还应当对变更前后中介机构或签字人员签署的相关文件的真实性、准确性、完整性等事项进行承诺。
(三)专项说明或承诺函应当由相关负责人及签字人员签字,发行人或中介机构盖章。

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1申请挂牌公司主要业务新经济领域以及产业基础领域,且符合国家战略,拥有关键核心技术,主要依靠核心技术开展生产经营,具有明确可行的经营规划的,持续经营时间可以少于两个完整会计年度但不少于一个完整会计年度,并符合(  )条件之一。

A.最近一年营业收入不低于3000万元,且最近两年累计研发投入占最近两年累计营业收入比例不低于5%
B.最近一年研发投入不低于1000万元,且最近12个月或挂牌同时定向发行获得专业机构投资者股权投资金额不低于2000万元
C.挂牌时即采取做市交易方式,挂牌同时向不少于4家做市商在内的对象定向发行股票,按挂牌同时定向发行价格计算的市值不低于1亿元
D.最近一年净利润不低于600万元

2《上市公司证券发行注册管理办法》规定,上市公司应当“理性融资,合理确定融资规模”,则下列表述中符合该要求的是(  )。

A.上市公司申请向特定对象发行股票的,拟发行的股份数量原则上不得超过本次发行前总股本的50%
B.上市公司申请增发、配股、向特定对象发行股票的前次募集资金基本使用完毕或者募集资金投向未发生变更且按计划投入的,相应间隔原则上不得少于6个月
C.上市公司申请增发、配股、向特定对象发行股票的,本次发行董事会决议日距离前次募集资金到位日原则上不得少于18个月
D.实施重大资产重组前上市公司不符合向不特定对象发行证券条件或者本次重组导致上市公司实际控制人发生变化的,申请向不特定对象发行证券时须运行一个完整的会计年度

3根据《全国中小企业股份转让系统主办券商推荐挂牌业务指引》,主办券商在推荐申请挂牌公司挂牌期间,应遵循(  )要求。

A.项目组负责人应参与过两个以上推荐挂牌项目,且负责财务会计事项、法律事项或相关行业事项的尽职调查工作
B.主办券商应针对每家申请挂牌公司设立项目组
C.内核委员在申请挂牌公司实际控制人处任职的,不得参与该项目内核
D.项目组的尽职调查可以在注册会计师、律师等外部专业人士意见的基础上进行

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根据《证券从业人员职业道德准则》,下列属于从业人员应遵守的行业道德准则的有(  )。

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