多选题
证券发行与承销(旧版)
2015-08-14
2003年12月15日,中国证监会发布了《证券公司内部控制指引》,要求证券公司应重点防范的风险包括( )。
A.法律风险
B.财务风险
C.道德风险
D.职业风险
参考答案
A,B,C
答案解析
本题考查投资银行业务内部控制的总体要求。证券公司应重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险及道德风险。
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