单选题
基金从业
2013-03-21
货币基金进行偏离度公告的充要条件是( )。
A.偏离度的绝对值达到或超过0.25%
B.偏离度的绝对值达到或超过0.5%
C.偏离度的绝对值达到或超过0.75%
D.偏离度的绝对值达到或超过1.00%
参考答案
B
答案解析
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A.当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的资产净值(即产生负偏离)时,表明基金组合中存在浮亏;反之,则基金组合中存在浮盈。
B.在投资组合报告中,货币市场基金应披露报告期内偏离度绝对值在0.25%一0.5%间的次数、偏离度的最高值和最低值等信息。
C.在半年度高和年度报告的重大事项揭示中,应披露报告期内偏离度绝对值达到或超过0.5%的信息。
D.当货币基金偏离度异常时,基金管理人不仅仅会在临时报告披露偏离度信息,也会在半年度报告、年度报告和投资组合报告中公布相关信息。
A.在0.25%~0.5%之间时,1
B.在0.25%一0.5%之间时,2
C.绝对值超过0.5%,1
D.绝对值超过0.5%,2