2017年基金从业资格考试《基金基础》模拟试题(10)

【单项选择题】

　　基金管理人加强内部控制机制建设的主要工作不包括( )。

　　A.执行内部控制制度

　　B.建立内部控制制度

　　C.建立内部控制日志

　　D.设置内部控制机构

　　正确答案:C

　　内部控制机制的含义

　　答案解析 :

　　基金管理人加强内部控制机制建设的主要工作包括：设置内部控制机构、建立内部控制制度、执行内部控制制度和监督内部控制。

　　【单项选择题】

　　职业道德的作用有( )。

　　I.调整职业关系

　　II.提升职业素质

　　III.促进行业发展

　　IV.消除职业矛盾

　　A.II、III、IV

　　B.I、II、III

　　C.I、II、III、IV

　　D.I、II、IV

　　正确答案:B

　　职业道德的作用

　　答案解析 :

　　职业道德的作用有：调整职业关系、提升职业素质、促进行业发展。

　　【单项选择题】

　　关于基金管理人的岗位设置，以下不符合不相容职务分离原则的是( )。

　　A.保管岗位和记账岗位分离

　　B.授权岗位和执行岗位分离

　　C.管理岗位和业务岗位分离

　　D.审核岗位和执行岗位分离

　　正确答案:C

　　内部控制的五原则——独立性原则

　　答案解析 :

　　岗位职责主要解决的是不相容职务的分离，在设置岗位时必须考虑到授权岗位和执行岗位的分离;执行岗位和审核岗位的分离;保管岗位和记账岗位的分离等，通过不相容职责的划分，保证各部门和人员之间的独立性，防止员工的“合谋”舞弊行为。

　　【单项选择题】

　　下列关于道德与法律区别的说法中，正确的是( )。

　　A.法律是成文的，道德是不成文的

　　B.法律以权利为内容，不要求权利义务对等

　　C.道德与法律的调整范围是交叉关系

　　D.道德的调整手段比法律的多，并具有强制性

　　正确答案:C

　　道德

　　答案解析 :

　　选项A：法律通常以文字作为载体，是成文的规定，道德既可以是成文的，也可以是不成文的;选项B：法律以权利义务为内容，要求权利义务对等，道德一般只以义务为内容，不要求有对等的权利。选项D：道德的调整手段不具有强制性。

　　【单项选择题】

　　下列各项中，不属于基金公司内部控制原则的是( )。

　　A.独立性原则

　　B.相互制约原则

　　C.成本效益原则

　　D.安全性原则

　　正确答案:D

　　内部控制的五原则—独立性原则

　　答案解析 :

　　基金公司内部控制的原则包括健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则。

　　【单项选择题】

　　投资者转让私募基金份额，下列情形中符合法律要求的是( )。

　　A.张三将自己持有的200万元私募基金份额拆分成50万元和150万元转让给李四和王五，受让后李四和王五持有的私募基金份额的净值分别为50万元和150万元

　　B.张三将自己持有的3000万元的私募基金份额平均转让给李四、王五、赵六等三人，受让后该私募基金的投资者人数为201人

　　C.张三将自己持有的100万元私募基金份额转让给李四，李四已有200万元的金融资产，最近3年个人平均收入为40万元

　　D.张三将自己持有的500万元私募基金份额，转让给一家净资产为1500万元的法人单位

　　正确答案:D

　　基金管理人的信息披露义务

　　答案解析 :

　　依据《证券投资基金法》的规定，非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人，所以选项B错误;私募基金的合格投资者是指具有相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：①净资产不低于1000万元的单位;②金融资产不低于300万元或者最近3年个人平均收入不低于50万元的个人。选项AC错误，选项D正确。

　　【单项选择题】

　　关于私募基金管理人登记，以下说法正确的是( )。

　　I.除非法律、行政法规另有规定，未经登记的任何单位或者个人不得使用“基金”字样或者近似名称进行证券投资活动

　　II.担任私募基金的基金管理人无须中国证监会审批

　　III.担任私募基金的基金管理人应当按照规定向中国证券投资基金业协会履行登记手续

　　A.II、III

　　B.I、II、III

　　C.I、III

　　D.I、II

　　正确答案:B

　　公开募集基金的基金份额持有****利行使

　　答案解析 :

　　担任私募基金的基金管理人无须中国证监会审批;担任私募基金的基金管理人，应当按照规定向基金业协会履行登记手续;未经登记，任何单位或者个人不得使用“基金”或者“基金管理”字样或者近似名称进行证券投资活动，但是，法律、行政法规另有规定的除外。