2018年6月银行从业《银行业法律法规与综合能力（中级）》考前冲刺押题卷一(11)

【答案】BE
【解析】BE两项，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账庸；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。
106．关于理财业务和传统信贷业务，下列说法正确的有（　　）。
A．理财业务的资金源自投资者，信贷业务的资金来源于银行存款
B．理财业务定型化，传统信贷业务定制化
C．操作风险是两种业务中商业银行承担的主要风险之一
D．商业银行均不承担信息披露的义务
E．理财业务中，商业银行不承担刚性兑付本息的义务
【答案】AE
【解析】传统信贷业务具有定型化的特点；理财业务具有定制化特点。传统信贷业务中，商业银行主要承担信用风险；理财业务中，商业银行主要承担的是声誉风险、流动性风险和操作风险。传统信贷业务中，商业银行不承担信息披露的义务；理财业务中，商业银行需要承担信息披露的义务。
107．从特征上看，物权属于（　　）。
A．绝对杈 B．请求权
C．对世权 D．支配权
E．相对权
【答案】ACD
【解析】与债权相比，物权具有以下法律特征：①物权是绝对权（对世权）；②物权是支配权；③物权的标的是物；④物权具有排他性；⑤物权具有追及力。
108．资产管理行业和金融市场格局的演变推动着商业银行实现转变，这些转变包括（　　）。
A．从主要参与货币市场到同时涉足资本市场
B．从资金提供者转变为资金供应者
C．从交易为主转变为理财为主
D．从资产持有转变为资产持有与管理并重
E．从单一业务模式转变为复杂的综合业务模式
【答案】AD
【解析】从发展趋势看，资产管理行业和金融市场格局的演变带来社会融资方式的改变和金融脱媒的深化，推动商业银行实现四大转变，成为横跨各金融领域的综合金融服务提供商。四大转变是指：①从资金提供者转变为资金组织者；②从主要参与货币市场到同时涉足资本市场；③从资产持有转变为资产持有与管理并重；④从交易为主转变为交易服务并重。
109．操作风险可由人员因素、系统因素、内部流程和外部事件所引发，下列属于内部流程的有（　　）。
A．IT系统开发不完善
B．劳动力中断
C．产品设计缺陷
D．定价错误
E．违反用工法
【答案】CD
【解析】内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流程设计不合理，或者没有被严格执行而造成损失的风险，主要包括：财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、结算／支付错误、错误监控／报告、交易／定价错误六个方面。A项属于系统因素；BE两项属于人员因素。
110．下列对市盈率和市净率的说法，正确的有（　　）。
A．市盈率水平越低，则股票风险就越大
B．市盈率水平越高，说明股票越受到市场的追捧
C．上市银行的经营业绩越妤，股票净值就越高
D．一般来说，市净率较低的股票，投资价值较低
E．市净率=每股市价／每股净资产
【答案】BCE
【解析】市盈率反映了股票的风险高低程度，在股价一定时，每股收益水平越高，市盈率水平越低，则股票风险就越小，反之则风险越高；银行净资产的多少是由上市银行经营状况决定的，上市银行的经营业绩越好，其资产增值越快，股票净值就越高，因此股东所拥有的权益也越多。一般来说，市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低。
111．投融资和票据转贴现业务管理要坚持（　　）的原则。
A．科学规划
B．统一管理
C．集约经营
D．综合发展
E．分散经营
【答案】ABCD
【解析】投融资和票据转贴现业务管理要坚持科学规划、统一管理、集约经营、综合发展的原则，构建符合现代商业银行要求的投融资和票据转贴现业务管理体制和经营机制，实现对银行投融资和票据转贴现业务的制度规范、流程合规、价格引导、授权管理、计划管理和实时监督控制。
112．商业银行的内部控制措施包括（　　）。
A．针对不同活动的特点，执行差异化的业务流程和管理流程
B．建立健全内部控制制度体系
C．形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线
D．严格执行会计准则与制度，及时准确地反映各项业务交易，确保财务会计信息真实、可靠、完整
E．建立有效的核对、监控制度
【答案】BCDE
【解析】A项，商业银行应合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作。
113．下列关于银行债券投资业务的表述，正确的有（　　）。
A．国债是银行最安全的中长期投资品种
B．国债是银行最主要的中长期投资品种
C．国债是银行最具流动性的中长期投资品种
D．我国的公司债包括企业债和金融债
E．银行可以将金融债作为投资和融资的工具
【答案】ABCE
【解析】D项，在我国，企业债券是按照《企业债券管理条例》规定发行与交易、由国家发展和改革委员会监督管理的债券，在实践中，其发债主体为中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业；公司债券管理机构为中国证券监督管理委员会，发债主体为按照影奎司法》设立的公司法人，在实践中，其发行主体为上市公司；我国金融债是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。
114．商业银行资本管理的范畴一般包括（　　）三个方面。
A．监管资本管理
B．资产组合管理
C．经济资本管理
D．资产负债总量计划
E．账面资本管理
【答案】ACE
【解析】商业银行资本管理的范畴一般包括监管资本管理、经济资本管理和账面资本管理三个方面。B项，资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理三个部分；D项，资产负债计划是资产负债管理的重要手段，主要包括资产负债总量计划和结构计划。
115．商业银行资本的作用主要有（　　）。
A．吸收损失
B．发放贷款
C．限制银行业务过度扩张