2017年初级银行从业《风险管理》真题及答案三（最新整理）(8)

6．ABCDE。【解析】《商业银行公司治理指引》中强调，高级管理人员应当按照董事会要求，及时、准确、完整地向董事会报告有关本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况和经营前景等情况。
7．DE。【解析】定量指标中的收益类指标反映银行收益水平，主要有收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率等。
8．ABCDE。【解析】在考评指标上，中国银行业监督管理委员会强调必须包括风险管理类指标，用于评价银行的风险状况和变动趋势，包括信用风险指标、操作风险指标、流动性风险指标、市场风险指标、声誉风险指标等。
9．ABCD。【解析】商业银行的风险管理流程可以概括为四个主要步骤，即风险识别、风险计量、风险监测和风险控制。
10．ABC。【解析】商业银行应当要求客户提供基本资料，并对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实。
11．ABCD。【解析】领导后备力量不是财务报表中能反映出来的。
12．BCD。【解析】现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。
13．ABC。【解析】管理层风险分析的内容包括：(1)历史经营记录及其经验。(2)经营者相对于所有者的独立性。(3)品德与诚信度。(4)影响其决策的相关人员的情况。(5)决策过程。(6)所有者关系、内控机制是否完备及运行正常。(7)领导后备力量和中层主管人员的素质。(8)管理的政策、计划、实施和控制等。D、E两项属于行业风险分析的内容。
14．ADE。【解析】抵押合同应详细记载：被担保的主债权种类、数额；债务的期限；抵押品的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属；抵押担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项等。
15．ABE。【解析】与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：(1)内部关联交易频繁。(2)连环担保十分普遍。(3)真实财务状况难以掌握。(4)系统性风险较高。(5)风险识别和贷后管理难度大。
16．ABCDE。【解析】其他个人零售贷款包括个人消费贷款(包括个人汽车消费贷款)、信用卡消费贷款、个人经营贷款、助学贷款等多种方式，其风险主要表现在：(1)借款人的真实收入状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者。(2)借款人的偿债能力有可能不稳定。(3)贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约。(4)抵押权益实现困难。(5)个人生产或者销售活动失败，资金周转发生困难。
17．ABCD。【解析】目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、1ogit模型、Probit模型和线性辨别模型。
18．ABCD。【解析】市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。
19．ABCDE。【解析】商业银行应当建立完善的风险管理流程，包括风险识别、计量、监测、分析、报告和控制流程。
20．BC。【解析】当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。
21．ABCDE。【解析】适用于计量利率风险的方法同样适用于计量银行账户利率风险，常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析和情景模拟等。其中，情景模拟方法主要包括静态模拟和动态模拟。
22．ABCDE。【解析】基于损失形态的不同，操作风险损失一般包括直接损失和间接损失，并可进一步划分为：(1)法律成本。(2)监管罚没。(3)资产损失。(4)对外赔偿。(5)追索失败。(6)账面减值。(7)其他损失。
23．ABCDE。【解析】损失收集工作要明确损失的定义、损失形态、统计标准、职责分工和报告路径等内容，保障损失数据统计工作的规范性。
24．ABE。【解析】商业银行柜面业务的操作风险成因包括：(1)轻视柜面业务内控管理和风险防范。(2)规章制度和业务操作流程本身存在漏洞。(3)因人手紧张而未严格执行换人复核制度。(4)柜面人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识。(5)柜面工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等。
25．ABCD。【解析】个人信贷业务包括个人住房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款和个人质押贷款等业务品种。
26．CDE。【解析】A项属于前台交易环节需注意的操作风险点；B项属于中台风险管理环节需注意的操作风险点。
27．ABCDE。【解析】代理业务是指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用，包括代理政策性银行业务、代理中央银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行的银行卡收单业务等。
28．ABCE。【解析】商业银行内部信息科技审计的责任包括：(1)制定、实施和调整审计计划，检查和评估商业银行信息科技系统和内控机制的充分性和有效性。(2)提出整改意见。(3)检查整改意见是否得到落实。(4)执行信息科技专项审计。
29．ABDE。【解析】巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：(1)最具有流动性的资产。(2)其他可在市场上交易的证券。(3)商业银行可出售的贷款组合。(4)流动性最差的资产。
30．ABCD。【解析】引起中国商业银行体系流动性风险的宏观经济因素主要包括外汇占款、贷款投放、现金支取和财政存款。
31．ABDE。【解析】对负债分散度的管理应体现在银行每年的流动性规划和限额体系中，故选项C错误。
32．ABCDE。【解析】由定量和定性指标相结合的综合打分卡模型，通常除了政治、经济等主权评级模型中考虑到的因素外，另加入法律、税收、基础设施等运营环境模块。
33．ADE。【解析】日常国别风险信息监测渠道包括：(1)新闻平台。(2)外部评级机构数据。(3)银行内部信息。
34．ABCDE。【解析】《商业银行资本管理办法(试行)》有关声誉风险的评估要求主要包括：(1)商业银行应建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体系。(2)商业银行的声誉风险管理体系应包括有效的公司治理架构、有效的声誉风险管理政策、制度和流程以及对声誉风险事件的有效管理。(3)商业银行应定期进行声誉风险的情景分析，评估重大声誉风险事件可能产生的影响和后果，并根据情景分析结果制定可行的应急预案，开展演练。(4)对于已经识别的声誉风险，商业银行应当准确计量隐性支持或在不利市场条件下可能面临的损失，并尽可能准确地计量声誉风险对信用风险、流动性风险、操作风险等其他风险的影响。(5)商业银行应当充分考虑声誉风险导致的流动性风险和信用风险等其他风险对资本水平的影响，并视情况配置相应的资本。
35．ABCDE。【解析】商业银行应当将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则，从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划，通过定期评估威胁商业银行产品／服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。