2017年初级银行从业《风险管理》真题及答案一（最新整理）(10)

41．B。【解析】在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值与公允价值。
42．A。【解析】缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。
43．B。【解析】单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。
44．B。【解析】净多头头寸之和=60+100+250=410；净空头头寸之和=50+200=250，前者的绝对值较大，故短边法下外汇总敞口头寸为410。
45．D。【解析】总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制。
46．D。【解析】除A、B、C三项内容外，商业银行在设计限额体系时应考虑的因素还包括：(1)自身业务性质、规模和复杂程度。(2)能够承担的市场风险水平。(3)业务经营部门的既往业绩。(4)工作人员的专业水平和经验。(5)定价、估值和市场风险计量系统。(6)外部市场的发展变化情况等。
47．B。【解析】被动超限是指因市场大幅波动、流动性下降、长假休市等非银行交易行为原因导致的超限。
48．B。【解析】实现银行账户利率风险控制的方法主要有表内方法、表外方法以及风险资本限额三种。其中：(1)表内方法是基于商业银行利率风险敞口大小，结合对市场利率走势的预测，积极主动地调整资产负债的匹配状况。(2)表外方法是利用金融衍生工具，对处于风险之中的资产负债进行套期保值。(3)风险资本限额是商业银行董事会规定的各业务单位可用于利率风险损失的最大资本额度，该额度的设定应与银行账户利率风险测算方式一致，与商业银行的规模、性质和资本充足程度相适应，并定期接受重新评估。
49．B。【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。
50．D。【解析】内部审计部门负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的有效性及管理流程的适用性。各专业部门按职能分工，分别负责相关业务条线的操作风险管理。
51．A。【解析】损失事件收集工作的重要性原则，即在统计操作风险损失事件时，要对损失金额较大和发生频率较高的操作风险损失事件进行重点关注和确认。
52．C。【解析】自评工作的前瞻性原则是指自我评估应当充分考虑本行内、外部环境变化因素。
53．B。【解析】设计关键风险指标体系的敏感性原则是指监控指标要与操作风险事件密切相关。并能够及时预警风险变化，有助于实现对操作风险的事前和事中控制。
54．C。【解析】柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。
55．B。【解析】个人信贷业务包括个人住房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款和个人质押贷款等业务品种。
56．C。【解析】在商业银行信息科技治理中，应设立首席信息官，直接向行长汇报，并参与决策。
57．C。【解析】流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。
58．C。【解析】商业银行的流动性风险管理体系通常包括治理架构、政策制度、管理流程、内部控制、信息系统和危机处理六个关键要素。这些管理要素的核心是流动性风险的管理流程，即流动性风险的识别、计量、监测和控制。
59．C。【解析】如果准备金率是20％，银行将有3(15X20％)万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。
60．B。【解析】商业银行的流动性覆盖率应当不低于100％。
61．A。【解析】超额备付金率是衡量银行流动性和清偿能力的一个短期指标，该指标涵盖范围较窄，还要结合银行未来的现金流状况来综合监测银行流动性和偿付能力。
62．D。【解析】当负债到期额大于资产到期额时，出现合同资金流出；而当资产到期额多于负债到期额时，出现合同资金流入。
63．A。【解析】转移风险是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。转移风险是国别风险的主要类型之一。
64．B。【解析】衡量系统性危机的风险，即持有银行总资产10％或以上的银行资不抵债，无法偿还储户和／或债权人债务。
65．C。【解析】中等国别风险是指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。