农商银行金融市场风险管理的调查与思考（最新发布）(3)

1.顺全面风险管理之势，推动风控体系加固。一是完善业务制度。建立健全涵盖金融市场各类风险管理、限额管理、压力测试、应急预案、责任认定等在内的制度办法和操作指引，保证业务办理有制度可依、有规程可循。二是统一授信管理。严格落实《商业银行并表管理与监管指引》《商业银行大额风险暴露管理办法》等监管要求，在制度和系统中将资金与信贷业务主体纳入统一授信管理，所有信用类债券投资和资管类底层资产投资占用发行体额度。三是与信贷保持同样的行业投资政策。债券投资结合利率水平、风险回报、市场供求等情况，明确债券投资的具体行业配置，对于大力鼓励的行业坚持分散化原则适度配置，对单一行业设立集中度限额。四是完善利率定价机制。充分利用FTP系统，将资金统一汇入资金池进行集中运作和风险对冲，实现利率风险集中统一管理；参考建立利率风险资金池的模式，对期限长、利率风险大的产品计提利率风险准备，通过利率风险池对利润进行调整，在利率周期内实现以丰补歉，以此约束盲目追求短期利润而忽视利率风险的行为。五是健全信息系统。加速推进“分布式云平台”建设，开发金融市场风险预警管理系统，根据人行、国家统计局、中债等系统数据，及时发布风险预警，对资金交易数据、市场数据及相关风险数据进行整合，满足分层监测指标预警和集中度管理的要求。

2.顺合规银行建设之势，推动风控意识加深。一是加快设立专营部门。严格按照《中资商业银行行政许可事项实施办法》和《关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知》要求，规范公司治理，进一步明确资金、业务、财务、运营的管理范围，督导成立资金业务专营部门，配足配齐专业人员。二是加强准入和投后管理。动态做好交易对手黑、白名单的管理，对企业经营状况、财务状况、评级调整等风险预警指标进行跟踪监控，发现预警信号后，立刻按照程序报告资金部门和风险管理部门，尽早采取风险处置措施，最大程度降低损失。三是做实资金业务资产风险分类。树立审慎经营、风险管理的理念，按“实质重于形式”的原则，真实、全面、动态的反映资金业务的资产质量，充分揭示其实际价值和风险程度，做好资金业务风险分类和拨备计提，加大风险提示和督办，强化合规拨备计提意识。

3.顺全面改革转型之势，推动管理职能加强。一是建立健全投资评估专家委员会机制。成立专业敬业的投资评估团队，重点分析评估中高风险业务，提出具体明确的指导性意见，并加强对评估意见落实情况的跟踪调查，确保评估意见切实有效。二是明确投资评估专家委员会成员的考核履职责任，以政策激励、考核优先、评优评先等方式，提升评估人员的履职积极性。三是积极争取政策支持，由省级联社（农商银行）设立理财子公司，实现理财产品的专业管理与运营，降低融资成本和拓宽盈利渠道。

4.顺严监管严问责之势，推动责任落实加压。一是强化问责追责机制落实。依据业务流程和操作规程，建立和完善严密的岗位职责和金融市场风险问责制度，推动问责常态化、制度化落地，内审部门对发生的违约事件，要及时查明风险成因，对时任与现任责任人及时启动问责程序，防止“形式上合规”的侥幸心理和以市场原因为由规避责任追究，切实强化问责强有力的约束力。二是将资金业务违约风险处置纳入绩效考核管理，制定风险化解目标和任务，落实化解责任，以绩效考核的“指挥棒”作用促进责任落实。三是对已违约的业务风险，定期组织参与行与违约机构现场谈判，密切关注有关公告信息，保持高频“追击”，积极向所在地监管部门求助；对资管公司等委托机构应诉尽诉，做好违约案例分析、规范委外业务法律合同，并作为案例开展专题法律培训；对投资的银行理财产品，一旦发现风险隐患，立即启动止损程序，防范声誉风险。

5.顺金融科技发展之势，推动队伍建设加速。一方面，加大人才培养力度。人力资源部加大量化分析人才、数量金融人才的招聘力度，补充专业人才向资金部门倾斜，通过加强学习培训和网络授课等方式，不断提高员工理论基础和实践能力，现有金融市场从业人员必须尽快获取交易资格证，做到持证上岗。另一方面，选派优秀员工到先进同业实践学习，拓宽视野，提高能力，从外部机构引进专业人才，推进农商银行金融市场业务实现风险监控和计量上的大飞跃。