银行管理考点精讲 | 第三部分 银行经营与管理 · 全面风险管理

银行管理考点精讲 | 第三部分 银行经营与管理 · 全面风险管理

所属考试	初级银行从业
所属科目	银行管理
对应大纲	银行业专业人员职业资格考试专业实务科目《银行管理》初级考试大纲（2024年版）
所属章节	第三部分 银行经营与管理
知识点名称	全面风险管理
适用等级	初级（银行业专业人员初级职业资格考试）
考试分值	约 5 分

核心内容

• 全面风险管理是指银行围绕总体经营目标，在董事会和高级管理层的领导下，通过在各业务环节执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。《银行业金融机构全面风险管理指引》对其组织架构与要素提出明确要求。
• 覆盖范围体现「全」：涵盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、声誉风险、战略风险、国别风险、信息科技风险等各类实质性风险；覆盖表内与表外、境内与境外、本行与附属机构；贯穿决策、执行、监督、反馈全流程，并落实到全员岗位职责。
• 风险管理体系的六项要素：风险治理架构、风险管理策略与风险偏好、风险管理政策和程序、风险限额管理、风险管理信息系统与数据治理、内部控制和审计。六项要素相互支撑，缺一不可。
• 风险治理架构的职责分工：董事会承担全面风险管理的最终责任，负责确定风险偏好与风险管理战略并监督执行；监事会实施监督；高级管理层负责执行董事会决议、组织落实风险管理政策与限额；风险管理部门独立于业务部门，实施制衡与监控。
• 风险偏好与限额管理构成传导链条：董事会确定可接受的风险水平与风险偏好陈述，高级管理层将其分解为分品类、分机构、分业务的限额，业务部门在限额内经营，风险部门事前设定、事中监控、事后报告，超限额须及时报告并采取处置措施。
• 压力测试与恢复处置：应定期开展压力测试，设定不利情景评估资本与流动性缺口，并将结果用于资本规划与限额调整；同时制定恢复计划与处置计划，明确极端情形下的应对措施与触发条件。

易错点

记忆口诀

考试分值

该知识点在历年真题中多以单项选择题、多项选择题和判断题出现，预计分值约 5 分。

经典例题

1.【单项选择题】商业银行全面风险管理的最终责任由（　）承担。

A．董事会　B．监事会　C．风险管理部门　D．内部审计部门

2.【多项选择题】商业银行全面风险管理体系应覆盖的风险有（　）。

A．信用风险与市场风险　B．操作风险与流动性风险　C．声誉风险与战略风险　D．信息科技风险与国别风险

常见问题（QA）

Q1：全面风险管理与内部控制的区别是什么？

A1：内部控制侧重于通过制度、流程与制衡机制保证经营活动的合规与效率，是风险管理的组成部分；全面风险管理范围更宽，还包括风险偏好设定、限额管理、压力测试与资本规划等对风险的主动识别与配置，两者相互支撑但不能相互替代。

Q2：风险偏好如何转化为具体的经营约束？

A2：董事会确定风险偏好后，高级管理层将其分解为分品类、分机构、分业务的限额与指标，业务部门在限额内开展经营，风险部门持续监控并在超限时报告，绩效考核与资本分配也与风险偏好挂钩，从而形成从战略到执行的传导链条。

Q3：这一知识点通常怎么考？

A3：常见考法是判断某一风险的最终责任主体、判断某项风险是否属于全面风险管理的覆盖范围、判断限额管理是事前还是事后行为。答题时抓住「董事会定偏好、六要素、全风险全流程」三条即可。

依据：中国银行业协会《银行业专业人员职业资格考试考试大纲》　来源：中国银行业协会 https://www.china-cba.net/
说明：《银行业法律法规与综合能力》科目现行考试大纲为 2021 年版；《银行业专业实务》各专业科目（个人理财、风险管理、个人贷款、公司信贷、银行管理）现行考试大纲为 2024 年版。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国银行业协会、国家金融监督管理总局及中国人民银行的官方公告为准。