银行业法律法规与综合能力考点精讲 | 第二部分 银行业务 · 存款业务
| 所属考试 | 初级银行从业 |
|---|---|
| 所属科目 | 银行业法律法规与综合能力 |
| 对应大纲 | 银行业专业人员职业资格考试《银行业法律法规与综合能力》科目初级考试大纲（2021年版） |
| 所属章节 | 第二部分 银行业务 |
| 知识点名称 | 存款业务 |
| 适用等级 | 初级（银行业专业人员初级职业资格考试） |
| 考试分值 | 约 5 分 |
核心内容
- 存款是商业银行最主要的负债业务，也是银行信贷资金的主要来源。按存款主体可分为单位存款与个人存款；按期限可分为活期存款与定期存款。
- 人民币单位活期存款按结息日挂牌公告的活期存款利率计息，按季结息，每季度末月 20 日为结息日，结息日次日付息；单位活期存款通常采用账户余额表计息方式。
- 定期存款存期内按存入日挂牌公告的相应档次利率计息，遇利率调整不分段计息；提前支取的，按支取日挂牌公告的活期存款利率计息。
- 个人存款实行实名制：商业银行办理个人储蓄存款业务，应当依法为存款人保密，并执行存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则（《中华人民共和国商业银行法》第6条、第29条）。
- 对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外（《中华人民共和国商业银行法》第29条）；对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外（《中华人民共和国商业银行法》第30条）。
- 存款业务需依法向中国人民银行缴存存款准备金，并按规定投保存款保险；存款利率由市场供求决定并接受自律管理（《中华人民共和国中国人民银行法》相关规定）。
易错点
易错点：认为定期存款在存期内遇利率上调会自动按新利率计息。→ 正确理解：定期存款按存入日挂牌公告的相应档次利率计息，存期内遇利率调整不分段计息。
易错点：把「存款自愿、取款自由」理解成银行无权对可疑交易作任何了解。→ 正确理解：该原则与依法履行反洗钱、反恐怖融资等法定义务并行，银行仍应依照法律法规进行客户身份识别与大额、可疑交易报告。
易错点：认为任何单位都可以凭公函查询、冻结个人储蓄存款。→ 正确理解：对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划，只有法律另有规定的除外；对单位存款的查询限制依据为法律、行政法规。
记忆口诀
「存款自愿取款自由、存款有息严格保密；定期不分段、提前按活期」
考试分值
该知识点在历年真题中多以单项选择题、多项选择题出现，预计分值约 5 分。
经典例题
1.【单项选择题】个人定期存款在存期内遇利率调整，其计息方式为（ ）。
A. 按调整后利率分段计息 B. 按存入日挂牌公告的相应档次利率计息，不分段计息 C. 由存款人与银行协商确定 D. 按调整前后利率的算术平均值计息
答案：B
解析：考查定期存款计息规则。定期存款按存入日挂牌公告的相应档次利率计息，存期内遇利率调整不分段计息；提前支取的按支取日活期存款利率计息，故选 B。
解析：考查定期存款计息规则。定期存款按存入日挂牌公告的相应档次利率计息，存期内遇利率调整不分段计息；提前支取的按支取日活期存款利率计息，故选 B。
2.【单项选择题】依据《中华人民共和国商业银行法》，商业银行办理个人储蓄存款业务应当遵循的原则是（ ）。
A. 利益共享、风险共担 B. 存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密 C. 公开、公平、公正 D. 效率优先、兼顾公平
答案：B
解析：考查个人储蓄存款的基本原则。《中华人民共和国商业银行法》第29条规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则，故选 B。
解析：考查个人储蓄存款的基本原则。《中华人民共和国商业银行法》第29条规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则，故选 B。
常见问题（QA）
- Q1：单位存款与个人存款在「查询、冻结、扣划」上有什么不同？
- A1：对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外；对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外。可见对个人存款的保护层级更高，限制依据限于「法律」。
- Q2：实际业务中如何向客户解释定期存款提前支取的利息损失？
- A2：应说明定期存款按存入日挂牌公告的相应档次利率计息、存期内利率调整不分段；若客户提前支取，已支取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息，因此利息会明显低于原定期利率，可建议采用部分提前支取或存单质押等方式减少损失。
- Q3：这个知识点会怎么考？
- A3：常见考法是考查存款的分类与特征、定期与活期存款的计息规则、个人储蓄存款的保密与查询限制，以及结息日等具体时点数字。
依据：中国银行业协会《银行业专业人员职业资格考试考试大纲》 来源：中国银行业协会 https://www.china-cba.net/
说明：《银行业法律法规与综合能力》科目现行考试大纲为 2021 年版；《银行业专业实务》各专业科目（个人理财、风险管理、个人贷款、公司信贷、银行管理）现行考试大纲为 2024 年版。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国银行业协会、国家金融监督管理总局及中国人民银行的官方公告为准。