单选题
金融市场基础知识
2026-09-11
一般而言，基金全部资产的价值总和指的是（）。
A．基金份额净值
B．基金负债
C．基金资产总值
D．基金总份额
参考答案
C
答案解析
本题正确答案为C。基金资产总值，是指基金全部资产的价值总和，从基金资产总值中扣除所有负债即是基金资产净值。基金资产净值除以基金当前的总份额，就是基金的份额净值。用公式表示为:
基金资产净值=基金资产总值-基金负债；基金份额净值=基金资产净值/基金总份额。
A选项，基金份额净值是指基金资产净值除以基金当前的总份额所得出的一个数值。
B选项，基金负债指的是基金所欠债务的总额，并不是资产价值。
D选项，基金总份额代表的是基金被分割成多少个可以买卖的基本单位，也不表示资产价值。
A选项，基金份额净值是指基金资产净值除以基金当前的总份额所得出的一个数值。
B选项，基金负债指的是基金所欠债务的总额，并不是资产价值。
D选项，基金总份额代表的是基金被分割成多少个可以买卖的基本单位，也不表示资产价值。