某商业银行近期进行了一系列人员调整，下列做法不符合监管要求的是（）。

A．对下属12家营业机构的委派会计(授权经理)包括任职期限不到1年李某全部予以轮岗

B．对已任职超过3年的某基层营业机构负责人周某轮岗，并同时实施离任审计

C．将负责固定资产购建审批的吴某与固定资产购建的采购人员郑某轮岗

D．在不预先通知下属某营业机构负责人的情况下，要求该营业机构会计主管赵某强制休假，并安排另一营业机构会计主管接替

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参考答案

答案解析

不相容职务分离控制要求商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排。一般应当加以分离的不相容职务有：授权审批与业务执行、业务执行与监督审核、业务执行与相应记录、财务保管与相应记录、授权批准与监督检查等。C项，固定资产购建审批与固定资产购建采购属于应该加以分离的不相容职务。

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1 商业银行内部控制的基本原则不包括（）。

A．全覆盖原则

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2 狭义的票据市场仅指（）。

A．交易性商业票据的交易市场

B．融资性商业票据的交易市场

C．投资性商业票据的交易市场

D．政策性商业票据的交易市场

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3 下列关于同业拆借市场的说法，错误的是（）。

A．同业拆借市场是指银行及非银行金融机构之间所形成的市场

B．同业拆借市场是指短期性的资金调剂所形成的市场

C．同业拆借市场是指临时性的资金调剂所形成的市场

D．同业拆借市场是指银行及个人之间所形成的市场

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