证券市场基本法律法规
A.该公司存在研究对象移出覆盖池未履行内部审核程序的情形
B.该公司未建立有效的证券研究报告市场影响评估机制
C.王某在未向公司报备的微信群发布未经公司审核的研究观点
D.徐某撰写投资价值研究报告过程中,为提高效率,直接向金某核实企业相关事实性信息,并提供包括估值、盈利预测等投资分析内容
选项B做法错误:经营机构应当建立拟发布的证券研究报告市场影响评估机制,在证券研究报告制作和合规审查环节,对证券研究报告重要敏感信息可能对市场产生的影响进行审慎评估,不得基于个别数据夸大或臆测行业或市场整体风险。对于可能产生重要影响的结论和信息,应当提高审核人员层级,加大审核力度。
选项C做法错误:证券分析师使用微信群等互联网工具提供服务应向公司备案,且发布内容需经公司审核。
选项D做法错误:证券分析师在进行事实性信息的核实时,不得向发行人及投资银行业务部门人员提供包括估值、盈利预测等投资分析内容的章节,相关需要核实的事实性内容应提交给公司或发行人,抄送合规审查人员,由股票发行与承销部门人员转给投资银行业务部门人员进行核实。
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