单选题
中级风险管理
2026-05-29
下列是某商业银行当期贷款五级分类的迁移矩阵。
| 期末 | ||||||
| 正常 | 关注 | 次级 | 可疑 | 损失 | ||
| 期初 | 正常 | 90% | 10% | 0 | 0 | 0 |
| 关注 | 5% | 80% | 10% | 5% | 0 | |
| 次级 | 0 | 10% | 75% | 10% | 5% | |
| 可疑 | 0 | 0 | 10% | 70% | 20% | |
A．36
B．35
C．34
D．32
参考答案
C
答案解析
贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。
该商业银行期末的损失类贷款数量=500×0+40×0+20×5%+10×20%=3（亿元）；
期末的可疑类贷款数量=500×0+40×5%+20×10%+10×70%=11（亿元）；
期末的次级类贷款数量=500×0+40×10%+20×75%+10×10%=20（亿元）。
综上所述，该商业银行当期期末的不良贷款余额=3+11+20=34（亿元）。
该商业银行期末的损失类贷款数量=500×0+40×0+20×5%+10×20%=3（亿元）；
期末的可疑类贷款数量=500×0+40×5%+20×10%+10×70%=11（亿元）；
期末的次级类贷款数量=500×0+40×10%+20×75%+10×10%=20（亿元）。
综上所述，该商业银行当期期末的不良贷款余额=3+11+20=34（亿元）。
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