证券投资基金基础知识

单选题我国开放式基金会计核算,除了年度作为会计分期,还包括以下(  )项会计分期单位。
Ⅰ.半年度;
Ⅱ.季度;
Ⅲ.月度;
Ⅳ.日

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅲ、Ⅳ

参考答案:A进入在线模考
目前,我国公募基金会计核算均已细化到日。比如,开放式基金的申购、赎回逐日进行,逐日计算债券利息、银行存款利息等,逐日预提或待摊对基金资产净值影响重大的费用,逐日对基金资产进行估值确认,货币市场基金一般每日结转损益等。

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