多选题
中级风险管理
2025-05-30
商业银行在计量客户违约后的债项违约损失率时，应当包括（ ）。
A．损失的时间价值
B．未收回的本金
C．未收回的利息
D．机会成本
E．清收费用
参考答案
A,B,C,E
答案解析
违约损失率估计应基于经济损失，包括由于债务人违约造成的较大的直接和间接的损失或成本，以及违约债项回收金额的时间价值、银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响。其中，直接损失或成本是指能够归结到某笔具体债项的损失或成本，包括本金和利息损失、抵押品清收成本或法律诉讼费用等。间接损失或成本是指因管理或清收违约债项产生的但不能归结到某一笔具体债项的损失或成本，应采用合理方式分摊间接损失或成本。
你可能感兴趣的试题
A．新设房地产风险暴露类型，根据LTV（贷款金额/押品价值）指标确定风险权重
B．公司风险暴露细分一般公司、投资级公司和中小企业三类，分别适用85%、65%和100%的风险权重
C．修订内容主要围绕风险暴露分类、风险驱动因子选择和风险权重校准三个关键问题展开
D．对无条件可撤销贷款承诺的信用转换系数（CCF）为10%，其他贷款承诺的信用转换系统为40%
E．银行可采用外部评估法（ECRA）或标准评估法（SCRA）计算银行风险暴露