期货法律法规

多选题甲期货公司编制了一份净资本计算表。根据规定,其还应该制定一附注,并在附注中充分披露期末未决诉讼、未决仲裁等或有负债的( )。

A.性质
B.涉及金额
C.进展情况
D.形成原因

参考答案:A, B, C, D进入在线模考
《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十五条规定,期货公司应当在净资本计算表的附注中。充分披露期末未决诉讼、未决仲裁等或有负债的性质、涉及金额、形成原因、进展情况、可能发生的损失和预计损失的会计处理情况,并在计算净资本时按照一定比例扣减。

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1下列关于期货公司的次级债务的说法错误的有( )。

A.期货公司借入次级债务的,可以将所借入的次级债务按照中国证监会规定的比例计入净资本
B.期货公司借入次级债务的,不可以将所借入的次级债务按照中国证监会规定的比例计入净资本
C.期货公司向股东或者其关联企业借入的具有次级债务性质的长期借款,可以在计算净资本时将所借入人的长期借款按照中国证监会规定的比例计入净资本
D.期货公司向股东或者其关联企业借入的具有次级债务性质的长期借款,可以在计算净资本时将所借人的长期借款按照中国证监会规定的比例计入流动负债

2下列关于期货公司委托业务的表述正确的有( )。

A.期货公司委托其他机构提供中间介绍业务的,净资本不得低于人民币1500万元
B.期货公司委托其他机构提供中间介绍业务的,净资本不得低于人民币3000万元
C.从事交易结算业务的期货公司,净资本不得低于人民币4500万元
D.从事交易结算业务的期货公司,净资本不得低于人民币6000万元

3某证券公司董事会通过一项决议,决定申请介绍业务资格,根据规定,该证券公司的下列情况符合申请业务条件的是( )。

A.该证券公司全资拥有一家期货公司
B.公司总部有6名具有期货从业人员资格的业务人员
C.已按规定建立健全与介绍业务相关的业务规则、内部控制、风险隔离及合规检查等制度
D.被一家期货公司控股