证券投资基金(旧版)

单选题 目前,我国证券投资基金管理费由(  )从基金资产中定期支付给基金管理人。

A.基金注册登记机构
B.基金发起人
C.基金份额持有人
D.基金托管人

参考答案:D进入在线模考
基金托管人对会计核算进行复核的主要内容包括:基金财务报表的复核、基金头寸的复核、基金资产净值的复核、基金账务的复核、基金费用与收益分配的复核和业绩表现数据的复核等。其中,对基金费用与收益分配的复核是指对基金管理人按照《证券投资基金法》和基金合同等的要求,计提管理人报酬及其他费用,并对基金收益分配等进行复核。基金管理费用属于基金管理人的报酬。

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2 下列关于基金托管人的内部控制的表述,错误的是(  )。

A.基金托管人应以自己名义代基金开立银行存款账户
B.基金托管人应实行严格的岗位分离制度
C.基金托管人必须将自有资产与基金资产严格分开
D.基金托管人应建立会计复核制度

3 资产保管是基金托管业务的重要方面,可能存在着多方面的风险,其中不属于资产保管风险的是(  )。

A.没有认真审核投资指令而导致基金资产受损
B.重要合同没有按规定保管
C.印章使用不规范
D.各类账户开设不及时、不独立