单选题
证券投资基金(旧版)
2015-03-29
各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产的安全与完整。这体现了内部控制原则中的（ ）。
A．合法性原则
B．独立性原则
C．有效性原则
D．审慎性原则
参考答案
D
答案解析
基金销售机构内部控制应履行健全性、有效性、独立性和审慎性原则。健全性原则，即内部控制应包括基金销售机构的基金销售部门、涉及基金销售的分支机构及网点、人员，并涵盖到基金销售的决策、执行、监督、反馈等各个环节，避免管理漏洞的存在。有效性原则，即通过科学的内部控制制度与方法，建立合理的内部控制程序，确保内部控制制度的有效执行。独立性原则，即基金销售机构内各分支机构、部门和岗位职责应保持相对独立，权责分明，相互制衡。审慎性原则，即制定内部控制应以审慎经营、防范和化解风险为目标。
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A．独立性原则
B．有效性原则
C．健全性原则
D．审慎性原则
A．最近3年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚
B．注册资本不低于3亿元人民币
C．持续经营3个以上完整的会计年度，公司治理健全，内部监管制度完善．
D．具有良好的社会信誉，最近3年在税务、工商等行政机关以及金融监管、自律管理、商业银行等机构无不良记录