关于盈利预测披露的要求
下列（　　）情况下主承销商应对发行人的盈利预测履行尽职核查，并对盈利预测可操作性作出说明。

A．发行人生产技术先进性高于行业的平均水平

B．发行人产品或劳务毛利率高于行业的平均水平

C．发行人生产能力高于行业的平均水平

D．发行人产品或劳务销售价格于行业的平均水平

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参考答案

B, D

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1 关联方关联交易
下列在关关联方、关联交易的具体要求说法中正确的是（　　）。

A．关联方包括发行人参与的合营企业

B．关联方不包括发行人参与的联营企业

C．与关联方合作研究与开发或技术项目的转移也属于关联交易

D．无法避免的交联交易应遵循市场公正、公平、公开的原则，关联交易的价格或收费原则上应不偏离市场独立第三方的标准。对于难以比较市场价格或订价受到限制的关联交易，应通过合同明确有关成本和利润的标准

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2 境内上市外资股的概念和投资主体
关于境内上市外资股，下列说法中正确的是（　　）。

A．境内上市外资股又称B股

B．是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行并在中国境内证券交易所上市的股票

C．采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购、买卖

D．投资主体仅限于外国及中国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织

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3 转债募集说明书：（6）
可转换公司债券募集说明书的附录主要包括（　　）。

A．发行人编制的盈利预测报告

B．注册会计师出具的盈利预测审核报告

C．发行人股东大会关于报告期内被出具非标准无保留意见审计报告涉及事项处理情况的说明

D．注册会计师关于报告期内非标准无保留意见审计报告的补充意见

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