证券投资基金(旧版)

多选题基金管理公司内部控制应当遵循的原则(  )。

A.健全性原则
B.有效性原则
C.独立性原则
D.相互制约原则
E.成本效益原则

参考答案:A, B, C, D, E进入在线模考
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1基金公司实行内部监察稽核的目的是(  )。

A.揭示基金内部运作中潜在的风险
B.评价公司内部控制的合法性和有效性
C.评价基金经理的工作业绩
D.维护基金持有者的利益
E.控制投资风险

2关于基金管理公司独立董事制度,下列说法正确的有(  )。

A.独立董事发表的意见应在董事会决议中列明
B.公司的关联交易必须由独立董事签字后方能生效
C.两名以上的独立董事可提议召开临时股东大会
D.独立董事可直接向股东大会、中国证监会和其他部门报告情况
E.独立董事不可以参与公司的一般决策

3我国基金的会计核算应遵循的会计政策要求有(  )。

A.基金的会计年度为公历每年1月1日至12月31日
B.基金管理公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体,独立建账、独立核算,保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立
C.基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位
D.基金的会计核算以权责发生制为基础
E.基金管理公司应于估值日计算基金净值和基金单位净值,并按国家有关规定予以公告