风险管理考点精讲 | 第一章 风险管理基础 · 商业银行风险管理的模式、策略和作用
| 所属考试 | 初级银行从业 |
|---|---|
| 所属科目 | 风险管理 |
| 对应大纲 | 银行业专业人员职业资格考试专业实务科目《风险管理》初级考试大纲（2024年版） |
| 所属章节 | 第一章 风险管理基础 |
| 知识点名称 | 商业银行风险管理的模式、策略和作用 |
| 适用等级 | 初级（银行业专业人员初级职业资格考试） |
| 考试分值 | 约 5 分 |
核心内容
- 风险管理模式：商业银行通过建立风险管理组织架构（董事会、监事会、高级管理层、风险管理部门与业务部门）与风险管理体系，实现风险管理的全面性、独立性和垂直管理，风险管理部门独立于业务经营部门。
- 风险管理策略（风险应对方法）：风险规避（不从事高风险业务）、风险分散（通过资产组合降低非系统性风险）、风险对冲（运用衍生工具对冲）、风险转移（如保险、担保、资产转让）、风险补偿（通过定价与拨备覆盖预期损失）、风险抑制/控制（通过制度与流程降低发生概率与损失程度）。
- 三道防线：业务部门为第一道防线（自我控制），风险管理部门为第二道防线（专业管控），内部审计部门为第三道防线（独立监督评价）。
- 风险管理的作用：为业务持续发展提供保障，提升资本使用效率与经济增加值，增强市场信心与声誉，支持银行战略目标的实现。
- 全面风险管理：《银行业金融机构全面风险管理指引》要求银行业金融机构建立全面风险管理体系，覆盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险等主要风险类别。
易错点
易错点 1：把「风险规避」与「风险分散」混淆。→ 正确理解：规避是不做某类高风险业务；分散是做但不集中，通过组合配置降低非系统性风险。
易错点 2：把风险管理部门当成第一道防线。→ 正确理解：业务部门才是第一道防线；风险管理部门是第二道，内部审计是第三道。
易错点 3：把「风险管理策略」与「风险类别」混为一谈。→ 正确理解：策略回答「怎么应对」（避、散、冲、转、补、抑）；类别回答「管什么风险」（信用、市场、操作等）。
记忆口诀
「避散对冲转补抑，六种策略；业务风险审计，三道防线」
考试分值
「商业银行风险管理的模式、策略和作用」是《风险管理》第一章的基础考点，历年真题中多以单项选择题、多项选择题出现，常考风险应对策略与三道防线。预计分值约 5 分。
经典例题
1.【单项选择题】商业银行通过购买信用违约互换等衍生工具降低信用风险敞口，这一做法属于（ ）。
A. 风险规避 B. 风险对冲 C. 风险补偿 D. 风险抑制
答案：B
解析：本题考查风险管理策略。运用衍生工具对冲风险敞口属于风险对冲。风险规避是不从事该业务；风险补偿是通过定价与拨备覆盖预期损失；风险抑制是通过制度流程降低概率与损失。故选 B。
解析：本题考查风险管理策略。运用衍生工具对冲风险敞口属于风险对冲。风险规避是不从事该业务；风险补偿是通过定价与拨备覆盖预期损失；风险抑制是通过制度流程降低概率与损失。故选 B。
2.【多项选择题】商业银行风险管理的三道防线包括（ ）。
A. 业务部门 B. 风险管理部门 C. 内部审计部门 D. 董事会秘书处 E. 后勤保障部门
答案：ABC
解析：本题考查三道防线。第一道防线为业务部门，第二道防线为风险管理部门，第三道防线为内部审计部门。D、E 两项不属三道防线。故选 ABC。
解析：本题考查三道防线。第一道防线为业务部门，第二道防线为风险管理部门，第三道防线为内部审计部门。D、E 两项不属三道防线。故选 ABC。
常见问题（QA）
- Q1：风险规避和风险分散到底差在哪？
- A1：规避是「不碰」——直接放弃某类高风险业务；分散是「不押注」——仍然做，但通过资产组合把非系统性风险摊薄。前者牺牲收益换安全，后者在承担合理风险的同时降低波动。
- Q2：为什么风险管理部门不能是第一道防线？
- A2：因为风险的第一责任人是业务部门自己——业务人员在办理业务时就要识别和控制风险。风险管理部门的价值在于独立于业务的专业管控，若把它当作第一道防线，就失去了「第二只眼」的独立性。
- Q3：这个知识点会怎么考？
- A3：两种考法：一是给业务情形判断属于哪种风险应对策略；二是考三道防线的构成与顺序。建议把六种策略各自配一个典型业务例子来记。
依据：中国银行业协会《银行业专业人员职业资格考试考试大纲》 来源：中国银行业协会 https://www.china-cba.net/
说明：《银行业法律法规与综合能力》科目现行考试大纲为 2021 年版；《银行业专业实务》各专业科目（个人理财、风险管理、个人贷款、公司信贷、银行管理）现行考试大纲为 2024 年版。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国银行业协会、国家金融监督管理总局及中国人民银行的官方公告为准。