银行管理考点精讲 | 第五部分 非银行金融机构业务经营与监管 · 金融资产管理公司、

银行管理考点精讲 | 第五部分 非银行金融机构业务经营与监管 · 金融资产管理公司、金融资产投资公司业务与监管

所属考试	初级银行从业
所属科目	银行管理
对应大纲	银行业专业人员职业资格考试专业实务科目《银行管理》初级考试大纲（2024年版）
所属章节	第五部分 非银行金融机构业务经营与监管
知识点名称	金融资产管理公司、金融资产投资公司业务与监管
适用等级	初级（银行业专业人员初级职业资格考试）
考试分值	约 3 分

核心内容

• 金融资产管理公司是经批准设立、以收购和受托经营金融机构不良资产为主业的非银行金融机构。我国形成了以全国性金融资产管理公司为骨干、地方资产管理公司为补充的不良资产市场体系。
• 金融资产管理公司的主要业务：不良资产收购与处置、债权转股权、对不良资产进行管理、投资与处置，以及经批准的其他业务。处置方式包括债务重组、资产转让、诉讼追偿、破产清算等。
• 金融资产投资公司是主要从事银行债权转股权及配套业务的非银行金融机构，通过市场化债转股帮助有发展前景但暂时遇到困难的企业降低杠杆率、改善公司治理。
• 监管要点：两类机构均须依法接受国家金融监督管理总局的监督管理，坚持审慎经营，建立健全风险管理与内部控制体系，防范风险跨机构、跨市场传染。
• 意义：金融资产管理公司与金融资产投资公司在化解金融风险、服务实体经济、优化社会融资结构中发挥重要作用，是金融体系的重要组成部分。

易错点

记忆口诀

考试分值

该知识点在历年真题中多以单项选择题、多项选择题与判断题出现，预计分值约 3 分。

经典例题

1.【单项选择题】以收购和受托经营金融机构不良资产为主业的非银行金融机构是（　）。

A. 金融资产管理公司　B. 金融资产投资公司　C. 信托公司　D. 财务公司

2.【多项选择题】金融资产管理公司不良资产的处置方式包括（　）。

A. 债务重组　B. 资产转让　C. 诉讼追偿　D. 破产清算　E. 直接豁免全部债务且不作任何记录

常见问题（QA）

Q1：金融资产管理公司存在的意义是什么？

A1：银行在经营中会形成不良资产，若长期沉淀会占用资本、影响信贷投放能力。金融资产管理公司通过专业化收购与处置，帮助银行剥离和化解不良资产，加快资金周转，同时在化解金融风险、服务实体经济方面发挥作用。

Q2：市场化债转股对企业有什么好处？

A2：市场化债转股把银行对企业的债权转化为股权，可以降低企业的资产负债率和财务负担，改善企业的公司治理与经营机制，帮助有发展前景但暂时遇到困难的企业恢复经营能力。但债转股须坚持市场化、法治化原则，不能成为企业逃废债务的工具。

Q3：这个知识点会怎么考？

A3：常见考法是金融资产管理公司与金融资产投资公司的业务区分、不良资产处置方式、市场化债转股的含义，以及非银行金融机构的监管主体，多以单项选择题、多项选择题与判断题形式出现。

依据：中国银行业协会《银行业专业人员职业资格考试考试大纲》　来源：中国银行业协会 https://www.china-cba.net/
说明：《银行业法律法规与综合能力》科目现行考试大纲为 2021 年版；《银行业专业实务》各专业科目（个人理财、风险管理、个人贷款、公司信贷、银行管理）现行考试大纲为 2024 年版。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国银行业协会、国家金融监督管理总局及中国人民银行的官方公告为准。