风险管理考点精讲 | 第一章 风险管理基础 · 商业银行风险管理的模式、策略和作用
| 所属考试 | 初级银行从业 |
|---|---|
| 所属科目 | 风险管理 |
| 对应大纲 | 银行业专业人员职业资格考试专业实务科目《风险管理》初级考试大纲（2024年版） |
| 所属章节 | 第一章 风险管理基础 |
| 知识点名称 | 商业银行风险管理的模式、策略和作用 |
| 适用等级 | 初级（银行业专业人员初级职业资格考试） |
| 考试分值 | 约 5 分 |
核心内容
- 商业银行风险管理模式大体经历四个阶段：资产风险管理模式（20 世纪 60 年代以前，以资产业务风险控制为主）→ 负债风险管理模式（20 世纪 60 年代，负债规模扩张，强调流动性管理）→ 资产负债风险管理模式（20 世纪 70 年代，利率、汇率波动加剧，强调资产负债的期限与结构匹配）→ 全面风险管理模式（20 世纪 80 年代以后，覆盖全部风险种类、全部业务与全部流程）。
- 风险管理策略主要包括六类：风险规避（放弃或退出高风险业务）、风险分散（组合投资、授信分散）、风险对冲（运用衍生工具对冲）、风险转移（保险、担保、资产转让）、风险补偿（通过风险定价覆盖预期损失）、风险抑制（在风险发生前后采取措施减少损失）。
- 风险管理的首要作用是为经营决策提供依据：通过识别与计量风险，判断某项业务在既定资本约束下是否可行、定价是否合理。
- 风险管理还起到保障稳健经营与提升银行价值的作用：资本是稀缺资源，风险管理使资本向风险调整后收益更高的业务配置，从而提高资本回报水平。
- 现行监管依据为《银行业金融机构全面风险管理指引》，要求银行业金融机构建立全面风险管理体系，将风险管理融入战略制定、业务决策和绩效考核的全过程。
易错点
易错点 1：把四个风险管理模式阶段的顺序记错。→ 正确理解：顺序是资产 → 负债 → 资产负债 → 全面风险管理。
易错点 2：把「风险规避」与「风险抑制」混淆。→ 正确理解：规避是事前放弃该业务；抑制是承担风险后采取措施减少损失。
易错点 3：认为风险管理的目标是「消除风险」。→ 正确理解：风险管理是在可承受的风险水平下实现收益最大化，而不是消灭风险。
易错点 4：把风险补偿理解为「事后核销」。→ 正确理解：风险补偿主要通过风险定价实现，即在产品定价中覆盖预期损失。
记忆口诀
「资产、负债、资产负债、全面风险，四步走到今；规避分散对冲转移，补偿抑制六招全」
考试分值
「商业银行风险管理的模式、策略和作用」是风险管理第一章的重点，历年真题中多以单项选择题、多项选择题出现，常考模式演进顺序与风险管理策略的辨析，预计分值约 5 分。
经典例题
1.【单项选择题】商业银行通过资产组合分散化降低非系统性风险，属于（ ）风险管理策略。
A. 风险规避 B. 风险分散 C. 风险对冲 D. 风险转移
答案：B
解析：本题考查风险管理策略的辨析。风险分散是指通过资产组合多样化、授信对象分散等方式降低非系统性风险，与题干描述一致。风险规避是放弃该业务；风险对冲是运用衍生工具反向操作；风险转移是把风险转移给第三方。故选 B。
解析：本题考查风险管理策略的辨析。风险分散是指通过资产组合多样化、授信对象分散等方式降低非系统性风险，与题干描述一致。风险规避是放弃该业务；风险对冲是运用衍生工具反向操作；风险转移是把风险转移给第三方。故选 B。
2.【多项选择题】商业银行风险管理的主要策略包括（ ）。
A. 风险规避 B. 风险分散 C. 风险对冲 D. 风险补偿 E. 风险消除
答案：ABCD
解析：本题考查风险管理策略的类别。风险管理策略包括风险规避、风险分散、风险对冲、风险转移、风险补偿和风险抑制。E 项「风险消除」不是风险管理策略，风险管理的目标是在可承受风险水平下实现收益最大化，而非消灭风险。故选 ABCD。
解析：本题考查风险管理策略的类别。风险管理策略包括风险规避、风险分散、风险对冲、风险转移、风险补偿和风险抑制。E 项「风险消除」不是风险管理策略，风险管理的目标是在可承受风险水平下实现收益最大化，而非消灭风险。故选 ABCD。
常见问题（QA）
- Q1：资产风险管理模式与负债风险管理模式的区别是什么？
- A1：资产风险管理模式以资产业务（主要是贷款）的风险控制为中心；负债风险管理模式则因负债规模扩张而强调流动性管理，两者的管理重心不同。
- Q2：实际业务中怎么选择风险管理策略？
- A2：先判断风险能否通过定价充分补偿：能补偿且符合风险偏好的，可通过风险补偿与风险抑制承担；无法承受或超出限额的，应选择规避、分散、对冲或转移。
- Q3：这个知识点会怎么考？
- A3：多以单选题考模式演进顺序，或以多选题考风险管理策略的类别，偶尔以判断题考风险管理目标是否等于「消除风险」。
依据：中国银行业协会《银行业专业人员职业资格考试考试大纲》 来源：中国银行业协会 https://www.china-cba.net/
说明：《银行业法律法规与综合能力》科目现行考试大纲为 2021 年版；《银行业专业实务》各专业科目（个人理财、风险管理、个人贷款、公司信贷、银行管理）现行考试大纲为 2024 年版。如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
本文内容依据官方考试大纲与现行法律法规整理，仅供参考，具体以官方教材及现行法律法规原文为准。如遇政策调整，请以中国银行业协会、国家金融监督管理总局及中国人民银行的官方公告为准。