2018年银行从业考试《法律法规》考点讲义第6章：贷款业务(6)

　　5.实贷实付

　　关键是让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。

　　6.贷后管理

　　贷后管理是指商业银行在贷款发放以后所开展的所有信贷风险管理工作。主要是监督贷款资金按用途使用;对借款人账户进行监控;注重借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性。

　　三、贷款质量分类与不良贷款管理

　　l (一)贷款质量

　　l 　　贷款质量分类是银行按照风险程度将信贷资产划分为不同档次的过程(动态过程)。

　　l 贷款五级分类法：正常、关注、次级、可疑、损失，后三类称为不良贷款。

　　l 正常类贷款：借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款 。

　　关注类贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。

　　次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题。完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款 。

　　可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息。即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款 。

　　损失类贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款 。

　　(二)不良贷款管理(新增)

　　不良贷款管理是根据不良贷款的风险程度采取不同措施，化解和防控信贷风险的过程。

　　贷款存续期内，贷款人应通过风险监测和贷后检查等措施，对信贷资产质量进行分类或调整，对于符合不良贷款特征的，要及时纳入不良贷款管理，以真实反映资产质量，并通过科学合理的管理方法与流程，对不良贷款行全面、精细化管理。

　　贷款重组是贷款人为降低和化解贷款风险而采取的重要补救措施之一。

　　三节　其他资产业务

　　一、表外资产业务

　　(一)银行承兑汇票

　　银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。